Platte tekst van het verslag
Openbaar faillissementsverslag
rechtspersoon (ex art. 73A Fw.)
Naam onderneming
Betreft
Algemene gegevens
De besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid BS Kemp B.V. 16-05-2019
1
De gewijzigde informatie treft u aan in hoofdstuk 7 van dit verslag. De curator
heeft het rechtmatigheidsonderzoek afgerond en gedeeld met het (feitelijk)
bestuur en de rechter-commissaris.
28-09-2023
12
De curator heeft een reactie ontvangen van de zijde van het bestuur. De
curator heeft de reactie en de daarin vervatte standpunten in overweging en
heeft zaken nader in onderzoek.
04-04-2024
13
De curator heeft in de afgelopen verslagperiode gewacht op de procedure in
appel, maar daarin is geen voortuikomst geboden. De curator zal zijn eigen
pad gaan trekken en de verdere acties gaan ondernemen die hij gerade acht.
04-10-2024
14
De curator heeft overleg gehad met het OM over de voortgang van de
strafprocedure. De verwachting is dat die niet eerder dan eind 2025/begin
2026 op zitting zal komen.
De curator is zodoende zelf bezig met de acties in het kader van het
rechtmatigheidsonderzoek.
04-04-2025
15
De curator heeft in de afgelopen verslagperiode een regeling getroffen met de
bestuurder, die ertoe heeft geleid dat een bedrag van € 206.500 aan de
boedel is toegekomen, waarmee de kwestie aangaande de rechtmatigheid is
afgewikkeld.
10-04-2026
17
Gegevens onderneming
Activiteiten onderneming
Financiële gegevens
Toelichting financiële gegevens
Gemiddeld aantal personeelsleden
Dit betreft het eindverslag. De curator heeft in de afgelopen verslagperiode
de laatste punten afgewikkeld, waaronder een verificatie van de door de
Douane ingediende preferente vordering. Uit extern advies is gebleken dat
(inhoudelijk en processueel) geen verweer meer openstaat tegen die
vordering.
Daarmee is een einde gekomen aan dit faillissement en wordt dit
faillissement voorgedragen voor een vereenvoudigde afwikkeling.
12-08-2026
18
De besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid BS Kemp B.V. is
ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel onder
nummer: 58839119, was statutair gevestigd te Slootdorp en kantoorhoudende
te (1704 RW) Heerhugowaard aan de
Celsiusstraat 32.
16-05-2019
1
BS Kemp B.V. handelde tevens onder de naam Quality Cargo Handlers en hield
zich bezig met de transport van goederen in de ruimste zin van het woord. Zij
transporteerde zowel via de weg, als de lucht en via het water. Zij bemiddelde
bij de im- en export van goederen en zorgde voor de douane documentatie in
het kader van de te betalen invoerrechten.
16-05-2019
1
Er zijn door de curator geen jaarstukken over de afgelopen jaren ontvangen.
Uit de beschikbare informatie zijn door de curator geen omzetgegevens, winst-
en verliescijfers of balanstotalen over de afgelopen jaren te ontwaren.
De bestuurder van de failliet heeft aangegeven de betreffende gegevens aan
te zullen leveren.
16-05-2019
1
In de afgelopen verslagperiode is van de zijde van de bestuurder van curanda
de nodige informatie ontvangen en is ook de digitaal veiliggestelde informatie
bestudeerd. Uit de betreffende informatie volgt tegenstrijdige informatie.
14-08-2019
2
Gemiddeld aantal personeelsleden
Boedelsaldo
Toelichting
Op het moment van het uitspreken van het faillissement waren er geen
mensen meer werkzaam voor failliet. In het jaar voorafgaand aan het
faillissement (2018) waren er 3 mensen bij de failliet in loondienst. De
betreffende dienstverbanden zijn in het laatste kwartaal van 2018 beëindigd.
16-05-2019
1
€ 418,48
Toelichting
In de boedel bevond zich een personenauto die werd aangehouden door
failliet op basis van een financiallease overeenkomst. De auto is verkocht en
het inlossaldo is overgedragen aan de leasemaatschappij. Het surplus is op de
boedelrekening gestort.
16-05-2019
1
€ 418,48
Toelichting
Ongewijzigd.
14-08-2019
2
€ 814,76
Toelichting
De koopsom van de bedrijfsinventaris is op de boedelrekening bijgeschreven.
13-11-2019
3
€ 1.627,76
Toelichting
Inmiddels is van twee partijen en eerste terugbetaling ontvangen van
betalingen die vooruitlopend op het faillissement aan hen werden gedaan.
16-03-2020
4
€ 2.419,76
Toelichting
Er zijn aanvullende (terug)betalingen ontvangen van bedragen die
vooruitlopend op het faillissement zijn gedaan.
17-06-2020
5
€ 4.009,76
Toelichting
Er zijn aanvullende (terug)betalingen ontvangen van bedragen die
vooruitlopend op het faillissement zijn gedaan.
17-09-2020
6
€ 11.984,67
Toelichting
16-03-2021
7
Wederom zijn een er (terug)betalingen ontvangen van bedragen die
vooruitlopend op het faillissement zijn gedaan.
€ 21.324,11
Toelichting
In de afgelopen periode zijn er enkele betalingen binnen gekomen van de
bestuurder.
16-09-2021
8
€ 25.944,01
Toelichting
In de afgelopen verslagperiode zijn er nog enkele betalingen binnen gekomen.
De curator zal een dezer dagen nog wel een beperkte afdracht moeten doen
aan een deurwaarder voor het uitbrengen van een exploot, waarvan de
kosten ten laste van de boedel komen.
15-03-2022
9
€ 25.820,61
Toelichting
Het bedrag op de boedelrekening is iets verlaagd vanwege gemaakte kosten
wegens het inschakelen van een deurwaarder.
15-09-2022
10
€ 25.950,69
Toelichting
Vanwege rente is het saldo verhoogd.
14-03-2023
11
€ 26.056,12
28-09-2023
12
€ 26.492,14
Toelichting
Er is een bedrag aan rente binnengekomen.
04-04-2024
13
€ 26.825,61
Toelichting
Er is een bedrag aan rente binnengekomen.
04-10-2024
14
€ 27.048,02
Toelichting
Er is een bedrag aan rente binnengekomen.
04-04-2025
15
€ 27.148,14
Toelichting
03-10-2025
16
Verslagperiode
Er is een bedrag aan rente binnengekomen.
€ 232.991,61
Toelichting
Door de curator zijn de kosten voldaan in het kader van het door hem verrichte
onderzoek naar de administratie, het leggen van conservatoir beslag en de
betekening van de dagvaarding. Voorts is het schikkingsbedrag van € 206.500
ontvangen en is er creditrente bijgeschreven.
10-04-2026
17
€ 233.235,82
12-08-2026
18
van
16-4-2019
t/m
16-5-2019
16-05-2019
1
van
17-5-2019
t/m
14-8-2019
14-08-2019
2
van
15-8-2019
t/m
14-11-2019
13-11-2019
3
van
15-11-2019
t/m
12-6-2020
17-06-2020
5
van
13-6-2020
t/m
17-9-2020
17-09-2020
6
van
18-9-2020
t/m
16-03-2021
7
16-3-2021
van
17-3-2021
t/m
15-9-2021
16-09-2021
8
van
16-9-2021
t/m
15-3-2022
15-03-2022
9
van
16-3-2022
t/m
15-9-2022
15-09-2022
10
van
16-9-2022
t/m
14-3-2023
14-03-2023
11
van
15-3-2023
t/m
28-9-2023
28-09-2023
12
van
29-9-2023
t/m
4-4-2024
04-04-2024
13
van
5-4-2024
t/m
4-10-2024
04-10-2024
14
van
5-10-2024
t/m
4-4-2025
04-04-2025
15
Bestede uren
Toelichting bestede uren
van
5-4-2025
t/m
3-10-2025
03-10-2025
16
van
4-10-2025
t/m
10-4-2026
10-04-2026
17
van
11-4-2026
t/m
12-8-2026
12-08-2026
18
VerslagperiodeBestede uren
Toelichting bestede uren
In de eerste verslagperiode is een deel van activa verkocht, ook is het
gehuurde reeds aan de verhuurder opgeleverd. De verzekeringen zijn
opgezegd, met het
rechtmatigheidsonderzoek is een aanvang genomen en de
crediteurenadministratie is handmatig bijgewerkt.
16-05-2019
1
Onderzoek administratie, rechtmatigheidsonderzoek, aanschrijven debiteuren,
crediteuren, verificatie van vorderingen, postbehandeling.
14-08-2019
2
Onderzoek administratie, vervolg rechtmatigheidsonderzoek, incasso
debiteuren/beoordelen reacties debiteuren, crediteuren, verificatie van
vorderingen, postbehandeling.
13-11-2019
3
Onderzoek administratie, vervolg rechtmatigheidsonderzoek, incasseren van
gelden.
17-06-2020
5
Onderzoek administratie, vervolg rechtmatigheidsonderzoek, incasseren van
gelden.
17-09-2020
6
Rechtmatigheidsonderzoek, monitoren terugbetalingen. 16-03-2021
7
Monitoren betalingen bestuurder. rechtmatigheid. 16-09-2021
8
Rechtmatigheid. 15-03-2022
9
Rechtmatigheid. 15-09-2022
10
Monitoren procedure en rechtmatigheid. 03-10-2025
16
Overleg bestuurder en diens advocaat, overleg RC, treffen regeling. 10-04-2026
17
Verificatie vordering Douane. Overleg douane, externe advocaat, bestuurder
en diens advocaten. Onderzoek.
12-08-2026
18
1.1 Directie en organisatie
1.2 Lopende procedures
1.3 Verzekeringen
1.4 Huur
1.5 Oorzaak faillissement
1. Inventarisatie
De heer B.S. Kemp was zowel bestuurder als enig aandeelhouder van BS Kemp
B.V..
16-05-2019
1
Uit de stukken blijkt dat er voor faillissement meerdere incassoprocedures
tegen de failliet hebben gelopen. Naar de curator kan zien zijn deze allemaal
voor faillissement ten einde gekomen.
Blijkens de stukken loopt er ook een strafrechtelijk onderzoek bij de FIOD. De
curator heeft nog niet in beeld of hiertoe reeds een procedure is ingesteld. De
curator heeft met de behandelend officier van justitie inmiddels overleg
ingepland.
16-05-2019
1
Behoudens incassoprocedures voorafgaand aan het faillissement en het
onderzoek van de FIOD, heeft de curator geen kennisgenomen van andere
procedures jegens curanda.
14-08-2019
2
Door failliet waren enkele verzekeringen afgesloten. De curator heeft voor
zover hij dat kan zien alle verzekeringen opgezegd.
16-05-2019
1
De failliet huurde een bedrijfsruimte aan de Celsiusstraat 32 te
Heerhugowaard, waarin de failliet een flexplek huurde en haar postadres had.
De huur is conform de in de huurovereenkomst overeengekomen opzegtermijn
van 1 maand opgezegd en het gehuurde is opgeleverd aan de verhuurder,
zodat de boedel ter zake van het
gehuurde geen verplichtingen meer heeft.
16-05-2019
1
Van de bestuurder is vernomen dat het faillissement een combinatie van
factoren is geweest. Enerzijds was (en is) de concurrentie in de transportmarkt
groot. De marges zijn daardoor erg klein. Het lukte de failliet steeds moelijker
om het hoofd boven water te houden.
In oktober 2018 is er door de FIOD conservatoir beslag gelegd op de
vermogensbestanddelen van de failliet, hetgeen het onmogelijk zou hebben
gemaakt om aan de financiële verplichtingen te blijven voldoen.
na de beslaglegging door de FIOD bleven (vaste) opdrachtgevers weg, bleven
inkomsten uit en kon men het hoofd niet meer boven water houden.
16-05-2019
1
2.1 Aantal ten tijde van faillissement
2.2 Aantal in jaar voor faillissement
2.3 Ontslagaanzegging
2.4 Werkzaamheden personeel
3.1 Onroerende zaken
Toelichting onroerende zaken
3.2 Werkzaamheden onroerende zaken
3.3 Bedrijfsmiddelen
Toelichting bedrijfsmiddelen
2. Personeel
Toelichting
Ten tijde van het faillissement waren er geen medewerkers in dienst.
16-05-2019
1
Personeelsleden
3
Toelichting
Het jaar voorafgaand aan het faillissement waren er 3 medewerkers in dienst,
welke dienstverbanden in het 4e kwartaal van 2018 beëindigd zijn.
16-05-2019
1
3. Activa
BeschrijvingVerkoopopbr.HypotheekBoedelbijdr.
-
geen 16-05-2019
1
Beschrijving VerkoopopbrengstBoedelbijdrage
Toelichting bedrijfsmiddelen
3.4 Bodemvoorrecht fiscus
3.5 Werkzaamheden bedrijfsmiddelen
3.6 Voorraden / onderhanden werk
Toelichting voorraden / onderhanden werk
3.7 Werkzaamheden voorraden / onderhanden werk
3.8 Andere activa
Toelichting andere activa
16-05-2019
1
De curator heeft de nodige kantoorinventaris gezien, laten waarderen en
probeert deze thans te verkopen.
14-08-2019
2
De curator heeft de inboedel (via een desktoptaxatie) laten taxeren en
verkocht aan (huidige werkgever van) de bestuurder voor een bedrag van €
327,50 ex btw, te weten een bedrag van € 396,28, welk bedrag inmiddels op
de boedelrekening is voldaan.
13-11-2019
3
n.n.b. 16-05-2019
1
Zal worden gerespecteerd. De belastingdienst heeft inmiddels (substantiële)
vorderingen ingediend.
14-08-2019
2
De bedrijfsinventaris is aangeboden aan diverse opkopers, doch daarop zijn
geen biedingen binnen gekomen. De curator zal in de aankomende
verslagperiode proberen de bedrijfsmiddelen ter verkopen.
16-05-2019
1
Overleg taxateur, aanbieden aan opkopers, onderhandelen bestuurder over
prijsstelling
13-11-2019
3
Geen, de exploitatie was reeds geëindigd ten tijde van het faillissement. 16-05-2019
1
BeschrijvingVerkoopopbrengstBoedelbijdrage
In de boedel bevond zich een personenauto die werd aangehouden door
failliet op basis van een financial lease overeenkomst. De auto is verkocht en
het inlossaldo is overgedragen aan de leasemaatschappij. Het surplus is op de
boedelrekening gestort.
16-05-2019
1
3.9 Werkzaamheden andere activa
4.1 Debiteuren
Toelichting debiteuren
4. Debiteuren
Toelichting debiteuren
4.2 Werkzaamheden debiteuren
Van de bestuurder is vernomen dat er een weinig interessante
debiteurenpositie aanwezig is. De debiteurvorderingen die aanwezig zouden
zijn, zouden stammen uit het verleden en oninbaar zijn.
De curator zal de aankomende verslagperiode aandacht besteden aan de
debiteurenpositie en de incassering daarvan.
16-05-2019
1
De curator heeft de nodige debiteuren aangeschreven, doch nog geen enkele
betaling ontvangen. Het overgrote deel van de debiteuren stelt verrekenbare
tegenvorderingen te hebben, niet bekend te zijn met curanda, diens vordering
en/of de betreffende werkzaamheden, danwel stelt reeds betaald te hebben.
De curator heeft alle verweren - voorzover daar een boedelbelang aan kleeft -
in onderzoek.
14-08-2019
2
Tot op heden is er nog geen enkele debiteurbetaling ontvangen. De
debiteuren claimen - met stukken onderbouwd - een tegenvordering te hebben
als gevolg van het faillissement. Een enkele debiteur reageert niet, doch lijkt
geen activiteiten meer te ontplooien en is tot op heden nog niet getraceerd.
Verzonden brieven, komen onbeantwoord retour.
13-11-2019
3
Een aangesproken debiteur heeft inmiddels een beroep gedaan op
verrekening van haar vorderingen op curanda. De curator heeft zulks in
onderzoek.
16-03-2020
4
Op nadere vragen van de curator ten aanzien van de verrekening, is nog geen
afdoende reactie gekomen. De curator heeft de debiteur om nadere toelichting
gevraagd.
17-09-2020
6
De discussie aangaande de verrekening heeft even pas op de plaats
gekregen. Inmiddels is er een bedrag van € 4.820,00 aan debiteuren betaling
waarvan de curator van mening is dat die aan de boedel ten goede moet
komen.
16-03-2021
7
Inmiddels zijn er aanvullende betalingen binnen gekomen. De curator zal een
afspraak inplannen met de bestuurder om de afwikkeling hiervan te
bespreken.
16-09-2021
8
De resterende openstaande debiteurenpost van de aan de bestuurder
gelieerde vennootschappen is ontvangen.
15-03-2022
9
In de afgelopen verslagperiode heeft de curator gepoogd om de door de
bestuurder nader genoemde debiteuren te incasseren. Die hebben echter -
met stukken onderbouwd - aangetoond dat er geen positie meer openstond.
04-04-2025
15
Dit punt is afgewikkeld. 10-04-2026
17
4.2 Werkzaamheden debiteuren
aanschrijven debiteuren, bestudering administratie, overleg debiteuren en
onderzoek naar verweren.
14-08-2019
2
bestudering administratie en verweren debiteuren. 13-11-2019
3
5.1 Vordering van bank(en)
5.2 Leasecontracten
5.3 Beschrijving zekerheden
5.4 Separatistenpositie
5.5 Eigendomsvoorbehoud
5.6 Retentierechten
5.7 Reclamerechten
5.8 Boedelbijdragen
5.9 Werkzaamheden bank / zekerheden
5. Bank / Zekerheden
€ 11,72
Toelichting vordering van bank(en)
De Rabobank heeft een concurrente vordering van € 11,72, waartoe geen
zekerheden lijken te zijn verstrekt.
16-05-2019
1
Geen. Het saldo bij de leasemaatschappij is na verkoop van de auto ingelost. 16-05-2019
1
Voor zover de curator dat nu kan zien, geen. 16-05-2019
1
geen. 16-05-2019
1
Geen. 16-05-2019
1
Geen. 16-05-2019
1
Geen. 16-05-2019
1
6.1 Exploitatie / zekerheden
6.2 Financiële verslaglegging
6.3 Werkzaamheden voortzetten onderneming
6.4 Beschrijving
6.5 Verantwoording
6.6 Opbrengst
6.7 Boedelbijdrage
6.8 Werkzaamheden doorstarten onderneming
7.1 Boekhoudplicht
6. Voortzetten / doorstart onderneming
Voortzetten onderneming
Niet van toepassing. Ten tijde van het uitgesproken faillissement was de
exploitatie van de failliet al ruimschoots beëindigd.
16-05-2019
1
Doorstarten onderneming
7. Rechtmatigheid
In onderzoek. 16-05-2019
1
In onderzoek. 16-03-2020
4
De curator heeft inmiddels omvangrijke aanvullende informatie ontvangen, ook
van derden. De curator heeft deze informatie in onderzoek en zal in de
aankomende verslagperiode de rechter-commissaris dienaangaande
rapporteren.
De curator heeft de bestuurder vragen gesteld en wacht nog op een
inhoudelijke reactie daarop.
17-09-2020
6
De curator heeft een en ander nog in onderzoek. 16-03-2021
7
Ongewijzigd. 15-03-2022
7.2 Depot jaarrekeningen
7.3 Goedkeuringsverklaring accountant
7.4 Stortingsverplichting aandelen
7.5 Onbehoorlijk bestuur
9
De curator zal het rechtmatigheidsonderzoek in de aankomende
verslagperiode intensiveren en besluiten of, en zo ja, tot welke acties
overgegaan zal gaan worden.
14-03-2023
11
De curator heeft het rechtmatigheidsonderzoek afgerond en zijn bevinden
gedeeld met het bestuur en de rechter-commissaris.
28-09-2023
12
De curator heeft een reactie ontvangen van de zijde van het bestuur. De
curator heeft de reactie en de daarin vervatte standpunten in overweging en
heeft zaken nader in onderzoek.
04-04-2024
13
Zie randnummer 7.5. 04-10-2024
14
Er is sinds de oprichting van de besloten vennootschap geen enkele
jaarrekening opgesteld en/of gedeponeerd.
16-05-2019
1
Niet van toepassing. 16-05-2019
1
Nog niet bekend. 16-05-2019
1
Toelichting
In onderzoek. De curator zal zich in het kader van het
rechtmatigheidsonderzoek, de beoordeling van eventueel onbehoorlijk
bestuurder en paulianeus handelen laten bijstaan door Nederpel De Block &
partners.
16-05-2019
1
Toelichting
De curator heeft inmiddels omvangrijke informatie ontvangen van de door hem
inschakelde specialist. Aan de hand van die informatie en de fysieke
administratie, is de bestuurder van curanda verzocht om toelichting te geven
op de nodige zaken.
Aan de hand van die toelichting verwacht de curator in de aankomende
verslagperiode een standpunt in te kunnen nemen over het al dan niet
aanwezig zijn van onbehoorlijk bestuur.
14-08-2019
2
Toelichting
13-11-2019
3
Status ongewijzigd. De curator heeft zijn eerste bevindingen gedeeld met de
bestuurder en is daarover in overleg met de bestuurder.
Toelichting
De curator is in overleg met de bestuurder.
16-03-2020
4
Toelichting
Ongewijzigd.
17-06-2020
5
Toelichting
Ongewijzigd.
17-09-2020
6
Toelichting
De curator is nog doende met het onderzoek.
16-03-2021
7
Toelichting
Ongewijzigd.
15-03-2022
9
Toelichting
De curator zal het rechtmatigheidsonderzoek in de aankomende
verslagperiode intensiveren en besluiten of, en zo ja, tot welke acties
overgegaan zal gaan worden.
14-03-2023
11
Toelichting
De curator heeft het rechtmatigheidsonderzoek afgerond en zijn bevinden
gedeeld met het bestuur en de rechter-commissaris.
28-09-2023
12
Toelichting
De curator heeft een reactie ontvangen van de zijde van het bestuur. De
curator heeft de reactie en de daarin vervatte standpunten in overweging en
heeft zaken nader in onderzoek.
De curator wacht ook nog op de behandeling van het hoger beroep in de
strafrechtelijke procedure.
04-04-2024
13
Toelichting
Nu in de behandeling van het hoger beroep weinig voortgang is gekomen, zal
de curator hierin weer nadere acties gaan ondernemen.
04-10-2024
14
Toelichting
Omdat in de procedure in hoger beroep geen voortgang wordt geboekt, is de
curator zelf doende om hierin nadere stappen te zetten. In dat kader heeft hij
de laatste reactie van de bestuurder in overweging en zal hij bezien op welke
punten die nader zal moeten worden toegelicht, dan wel op welke punten de
04-04-2025
15
7.6 Paulianeus handelen
curator hierin afdoende weet.
Toelichting
De curator heeft zijn bevindingen gedeeld met de advocaat van bestuurder en
is thans in afwachting van een reactie.
De procedure in hoger beroep wordt gemonitord en staat thans voor het
inplannen van een zitting. De verwachting is dat de zitting in 2026 zal
plaatsvinden.
03-10-2025
16
Toelichting
Door de curator is afgelopen verslagperiode een regeling getroffen met de
bestuurder, waarin door de bestuurder - zonder erkenning van
aansprakelijkheid - een bedrag van € 206.500 aan de boedel is voldaan.
10-04-2026
17
Toelichting
In onderzoek, zie 7.5.
16-05-2019
1
In onderzoek
Toelichting
De curator heeft inmiddels omvangrijke informatie ontvangen van de door hem
inschakelde specialist. Aan de hand van die informatie en de fysieke
administratie, is de bestuurder van curanda verzocht om toelichting te geven
op de nodige zaken.
Aan de hand van die toelichting verwacht de curator in de aankomende
verslagperiode ook een standpunt in te kunnen nemen over het al dan niet
aanwezig zijn van paulianeus handelen.
14-08-2019
2
In onderzoek
Toelichting
Status ongewijzigd. De curator heeft zijn eerste bevindingen gedeeld met de
bestuurder en is daarover in overleg met de bestuurder.
13-11-2019
3
In onderzoek
Toelichting
De curator heeft geconstateerd dat er voorafgaand aan het faillissement
betalingen zijn verricht aan gelieerde partijen. De curator heeft de bestuurder
en die partijen daarop aangesproken.
In overleg met de bestuurder en die partijen is tot een terugbetalingsregeling
gekomen. De eerste termijnen zijn daarop betaald. De tweede termijnen, die
inmiddels zijn vervallen, zijn dat nog niet. De curator heeft de betrokken
partijen daartoe gerappelleerd.
16-03-2020
4
7.7 Toelichting rechtmatigheid
Toelichting
Er zijn inmiddels aanvullende (terug)betalingen ontvangen.
17-06-2020
5
Ja
Toelichting
Inmiddels zijn wederom aanvullende bedragen ontvangen. Totaal tot een
bedrag van € 2.400. Thans resteert in ieder geval nog een bedrag van € 3.950.
17-09-2020
6
Toelichting
Ook het resterende bedrag van € 3950,00 is door de boedel ontvangen.
16-03-2021
7
Ja
Toelichting
Afgewikkeld.
15-03-2022
9
In onderzoek, ie 7.5. 16-05-2019
1
Zie 7.5 en 7.6. 14-08-2019
2
Zie 7.5 en 7.6 13-11-2019
3
Zie 7.5 en 7.6 16-03-2020
4
In onderzoek. 17-06-2020
5
De curator is nog bezig met het onderzoek. 16-03-2021
7
De curator is nog doende met het onderzoek. De curator zal een afspraak
inplannen met de bestuurder om de voorlopige uitkomsten te bespreken.
16-09-2021
8
De curator heeft inmiddels een gesprek gehad met de bestuurder en wacht
thans ontwikkelingen en reacties af, waarna de curator zal bepalen hoe in
deze verder te handelen en daartoe in overleg zal gaan met de rechter-
commissaris.
15-03-2022
9
De curator heeft overleg gevoerd met het Openbaar Ministerie. Er loopt een
strafrechtelijk onderzoek. Op 28 september a.s. zal er een inhoudelijke zitting
plaatsvinden. De curator wacht de uitkomst af van het strafrechtelijk
onderzoek alvorens verdere stappen te ondernemen.
15-09-2022
10
7.8 Werkzaamheden rechtmatigheid
Inmiddels is een uitspraak beschikbaar gekomen in de door het OM
aangespannen kwestie, waarin de bestuurder van gefailleerde is
vrijgesproken.
De curator zal het rechtmatigheidsonderzoek in de aankomende
verslagperiode intensiveren en besluiten of, en zo ja, tot welke acties
overgegaan zal gaan worden.
14-03-2023
11
De curator heeft het rechtmatigheidsonderzoek afgerond en zijn bevinden
gedeeld met het bestuur en de rechter-commissaris.
28-09-2023
12
De curator heeft een reactie ontvangen van de zijde van het bestuur. De
curator heeft de reactie en de daarin vervatte standpunten in overweging en
heeft zaken nader in onderzoek.
04-04-2024
13
Zie randnummer 7.5. 04-10-2024
14
Zie 7.5 04-04-2025
15
Het rechtmatigheidsonderzoek is vanwege de getroffen regeling inmiddels
afgerond.
10-04-2026
17
7.8 Werkzaamheden rechtmatigheid
De curator heeft met toestemming van de rechter-commissaris inmiddels
opdracht gegeven aan Nederpel De Block & Partners om de administratie van
de failliet veilig te stellen en te
comprimeren, alsmede daarop een beperkte analyse uit te voeren in het
kader van het rechtmatigheidsonderzoek.
De curator heeft met toestemming van de rechter-commissaris eveneens een
beroep gedaan op de Garanstellingsregeling curatoren.
16-05-2019
1
De curator heeft de beperkte analyse van Nederpel De Block & Partners
inmiddels ontvangen en heeft op basis van die analyse en de fysieke
administratie een uitgebreide brief verzonden aan de bestuurder van curanda.
In die brief is melding gemaakt van een aantal in het oog springende zaken,
waaronder de niet gepubliceerde jaarrekeningen, en is de bestuurder van
curanda verzocht om een toelichting.
14-08-2019
2
Status ongewijzigd. De curator heeft zijn eerste bevindingen gedeeld met de
bestuurder en is daarover in overleg met de bestuurder.
13-11-2019
3
De curator heeft een en ander in onderzoek, pleegt overleg met de bestuurder
en de RC.
16-03-2020
4
Onderzoek naar stukken, overleg bestuurder en RC. 17-06-2020
5
Onderzoek naar stukken, overleg bestuurder en RC. 15-03-2022
9
Overleg Openbaar Ministerie en monitoren strafrechtelijk onderzoek. 15-09-2022
10
Overleg OM en FIOD. 14-03-2023
11
Afronden rechtmatigheidsonderzoek, kennisgeving afronding aan (feitelijk)
bestuur.
28-09-2023
12
Onderzoek standpunten bestuur, onderzoek administratie, contact OM over
strafprocedure.
04-04-2024
13
Onderzoek standpunten bestuur, onderzoek administratie, contact OM over
strafprocedure.
04-10-2024
14
Monitoren procedure en reactie advocaat bestuurder. 03-10-2025
16
Overleg bestuurder en diens advocaat, overleg RC, treffen regeling. 10-04-2026
17
8.1 Boedelvorderingen
8.2 Pref. vord. van de fiscus
8. Crediteuren
Toelichting
Nog geen.
16-05-2019
1
€ 2.260,92
Toelichting
Kosten Nederpel & De Block ter zake van de analyse van de administratie van
curanda.
13-11-2019
3
Toelichting
De vordering van Nederpel & Block van € 2.260,92 is voldaan van de
garantstellingsrekening.
16-09-2021
8
€ 688.477,85
Toelichting
De fiscus heeft een aantal vorderingen ingediend uit hoofde van aanslagen
omzetbelasting, loonheffing én een opgelegde geldboete als gevolg van de
beweerdelijke overtreding van art. 10:5 lid 1a en 3 van de Algemene
douanewet.
16-05-2019
1
€ 786.179,85
Toelichting
De belastingdienst heeft inmiddels een vordering ingediend van € 99.663 uit
hoofde van aanslagen omzetbelasting, loonheffing, motorrijtuigenbelasting en
vennootschapsbelasting.
De Douane Belasting heeft inmiddels een vordering ingediend van €
686.516,85 uit hoofde van beweerdelijke overtreding van art. 10:5 lid 1a en 3
van de Algemene douanewet.
14-08-2019
2
€ 786.268,85
Toelichting
De belastingdienst heeft inmiddels een vordering ingediend van € 99.752 uit
hoofde van aanslagen omzetbelasting, loonheffing, motorrijtuigenbelasting en
vennootschapsbelasting. De vordering van de Douane Belasting van €
686.516,85 uit hoofde van beweerdelijke overtreding van art. 10:5 lid 1a en 3
van de Algemene douanewet is ongewijzigd.
13-11-2019
3
Toelichting
16-03-2020
4
8.3 Pref. vord. UWV
8.4 Andere pref. crediteuren
8.5 Aantal concurrente crediteuren
ongewijzigd.
€ 786.268,85
Toelichting
Ongewijzigd.
17-06-2020
5
€ 786.141,85
Toelichting
De vordering van de fiscus is fractioneel verlaagd
15-03-2022
9
Toelichting
Geen wijzigingen.
15-09-2022
10
€ 786.133,85
Toelichting
de vordering van de fiscus is fractioneel verlaagd.
14-03-2023
11
€ 786.109,85
Toelichting
De vordering van de fiscus is verlaagd.
04-10-2024
14
€ 0,00
Toelichting
niet van toepassing.
14-08-2019
2
€ 708,53
Toelichting
Independent World Services zijnde aanvrager faillissement.
16-05-2019
1
Toelichting
Ongewijzigd.
14-03-2023
11
8.5 Aantal concurrente crediteuren
8.6 Bedrag concurrente crediteuren
14
16-05-2019
1
34
14-08-2019
2
39
13-11-2019
3
39
16-03-2020
4
Toelichting
Ongewijzigd.
17-06-2020
5
41
16-09-2021
8
41
Toelichting
ongewijzigd.
15-03-2022
9
41
Toelichting
Ongewijzigd.
15-09-2022
10
Toelichting
Ongewijzigd.
14-03-2023
11
8.6 Bedrag concurrente crediteuren
8.7 Verwachte wijze van afwikkeling
€ 71.978,20
16-05-2019
1
€ 114.798,70
14-08-2019
2
€ 163.664,95
13-11-2019
3
€ 163.664,95
Toelichting
ongewijzigd.
16-03-2020
4
Toelichting
Ongewijzigd.
17-06-2020
5
€ 182.224,52
16-09-2021
8
€ 182.224,52
Toelichting
Ongewijzigd.
15-03-2022
9
€ 182.224,52
Toelichting
Ongewijzigd.
15-09-2022
10
Toelichting
Ongewijzigd.
14-03-2023
11
8.7 Verwachte wijze van afwikkeling
8.8 Werkzaamheden crediteuren
Daar is in deze stand van het faillissement nog geen duidelijkheid over te
vergeven.
16-05-2019
1
Daar is op dit moment geen nog duidelijkheid over te vergeven. 14-08-2019
2
Daar is op dit moment nog geen duidelijkheid over te vergeven. 13-11-2019
3
Dat is niet duidelijk, doch gezien de substantiële vordering van de
belastingdienst ligt uitkering aan de concurrente schuldeisers niet voor de
hand.
16-09-2021
8
Ongewijzigd. 15-03-2022
9
Dat hangt af van de vraag of de vordering van de Douane terecht is ingediend.10-04-2026
17
De curator heeft in de afgelopen verslagperiode onderzoek gedaan naar de
door de Douane ingediende preferente vordering. Uit extern advies is
gebleken dat (inhoudelijk en processueel) geen verweer meer openstaat
tegen die vordering.
12-08-2026
18
aanschrijven, beoordelen en erkennen crediteuren 16-05-2019
1
aanschrijven, beoordelen en verifiëren crediteuren 14-08-2019
2
beoordelen en verifiëren crediteuren. 13-11-2019
3
beoordelen en verifiëren crediteuren. 15-03-2022
9
De curator beoordeelt de preferente vordering van de douane. De vraag of die
vordering (gedeeltelijk) beklijft, is afhankelijk voor de vraag of aan de
concurrente crediteuren kan worden uitgekeerd.
10-04-2026
17
Onderzoek vordering douane, overleg betrokkenen (waaronder externe
advocaat, bestuurder en diens advocaat).
12-08-2026
18
9.1 Naam wederpartijen
9.2 Aard procedures
9.3 Stand procedures
9.4 Werkzaamheden procedures
10.1 Plan van aanpak
9. Procedures
FIOD/Belastingdienst 16-05-2019
1
artikel 10:5 lid 1a en 3 van de Algemene douanewet jo artikel 94a lid 1 Sv 16-05-2019
1
Niet bekend. 16-05-2019
1
Ongewijzigd. Er is andermaal gecorrespondeerd/gecommuniceerd met de
behandelend Officier van Justitie over de voortgang van het strafrechtelijke
onderzoek enerzijds en het rechtmatigheidsonderzoek anderzijds.
14-08-2019
2
Op 28 september a.s. zal er een inhoudelijke strafzitting plaatsvinden. De
curator wacht de uitkomst af van het strafrechtelijk onderzoek alvorens
verdere stappen te ondernemen.
15-09-2022
10
Inmiddels is een uitspraak beschikbaar gekomen in de door het OM
aangespannen kwestie, waarin de bestuurder van gefailleerde is
vrijgesproken. Het OM is in hoger beroep gegaan, welke appelprocedure weer
de nodige tijd kan gaan duren.
14-03-2023
11
De curator wacht de behandeling van de strafprocedure verder weer af. 04-04-2024
13
Er zijn in deze procedure nog geen ontwikkelingen. 04-04-2025
15
Er zijn geen ontwikkelingen in de procedure. De verwachting is dat er in 2026
een zitting gepland wordt.
03-10-2025
16
Nu de curator een regeling heeft getroffen met de bestuurder, is de uitkomst
van deze procedure niet langer relevant voor de boedel.
10-04-2026
17
10. Overig
-overleg FIOD in verband met eventuele strafrechtelijke procedure; 16-05-2019
10.2 Termijn afwikkeling faillissement
rechtmatigheidsonderzoek;
debiteurenincasso;
crediteureninventarisatie.
1
overleg FIOD in verband met eventuele strafrechtelijke procedure;
rechtmatigheidsonderzoek;
debiteurenincasso;
crediteureninventarisatie
14-08-2019
2
rechtmatigheidsonderzoek en aanverwante/opvolgende acties;
debiteurenincasso;
crediteureninventarisatie;
overige werkzaamheden in het kader van de voortgang/afwikkeling
faillissement.
13-11-2019
3
rechtmatigheidsonderzoek en aanverwante/opvolgende acties;
debiteurenincasso;
crediteureninventarisatie;
overige werkzaamheden in het kader van de voortgang/afwikkeling
faillissement.
17-06-2020
5
De curator verwacht in de aankomende verslagperiode meer duidelijkheid te
hebben over het te volgen traject in het kader van het
rechtmatigheidsonderzoek.
15-03-2022
9
Monitoren strafrechtelijk onderzoek. 15-09-2022
10
Rechtmatigheidsonderzoek en monitoren strafrechtelijke procedure. 14-03-2023
11
Acties op rechtmatigheidsonderzoek. 28-09-2023
12
Ongewijizigd. 04-04-2024
13
Overleg Douane ivm ingediende vordering. 10-04-2026
17
Dit betreft het eindverslag en wordt dit faillissement voorgedragen voor een
vereenvoudigde afwikkeling.
12-08-2026
18
10.2 Termijn afwikkeling faillissement
10.3 Indiening volgend verslag
10.4 Werkzaamheden overig
Nog niet bekend. 16-05-2019
1
Nog steeds niet bekend. zal mede afhangen van de gevolgen voor de boedel,
dan wel diens bestuurder, vanuit het strafrechtelijke en
rechtsmatigheidsonderzoek.
14-08-2019
2
Status ongewijzigd. 13-11-2019
3
Ongewijzigd. 16-03-2020
4
Zal in de aankomende verslagperiode meer duidelijkheid over komen. 15-03-2022
9
Nu er een strafrechtelijk onderzoek loopt zal eerst de uitkomst hiervan worden
afgewacht.
15-09-2022
10
Niet bekend. Hangt af van (de afwikkeling dan wel voortzetting van) het
rechtmatigheidsonderzoek en het strafrechtelijke onderzoek.
14-03-2023
11
Ongewijzigd. 28-09-2023
12
Ongewijzigd. 04-04-2024
13
De curator is in overleg met de Douane aangaande de door hen ingediende
vordering. De curator verwacht het faillissement in de aankomende
verslagperiode af te kunnen wikkelen.
10-04-2026
17
Dit betreft het eindverslag. Faillissement wordt voorgedragen voor
vereenvoudigde afwikkeling.
12-08-2026
18
10.4 Werkzaamheden overig
Bijlagen
Daar w aar nodig heeft de curator om toestemming van de rechtercommissaris
verzocht. De curator heeft het gehuurde
inmiddels opgeleverd en heeft alle verzekeringen opgezegd.
16-05-2019
1
De curator heeft overleg gehad met betrokken instanties. 15-03-2022
9
12
De curator heeft de reactie van het bestuur in overweging en wacht ook nog
op de afwikkeling van de strafrechtelijke procedure.
04-04-2024
13
Rechtmatigheid en daarin te nemen stappen. 04-04-2025
15
Monitoren procedure en rechtmatigheid. 03-10-2025
16
Treffen regeling, overleg met Douane, werkzaamheden in kader afwikkelen
faillissement.
10-04-2026
17
Afwikkeling faillissement. 12-08-2026
18
Bijlagen
