Platte tekst van het verslag
Openbaar faillissementsverslag
rechtspersoon (ex art. 73A Fw.)
Naam onderneming
Gegevens onderneming
Activiteiten onderneming
Financiële gegevens
Toelichting financiële gegevens
Gemiddeld aantal personeelsleden
Boedelsaldo
Betreft
Algemene gegevens
Stichting SCNL alsmede CASA Nederland en CASA Medical (geconsolideerd
openbaar verslag)
18-08-2020
5
Ik verwijs u naar het openbare verslag van CASA Klinieken 30-11-2020
6
Boedelsaldo
Verslagperiode
Toelichting
19-07-2019
2
Toelichting
08-11-2019
3
Toelichting
30-03-2020
4
€ 492.994,25
Toelichting
18-08-2020
5
€ 833.179,21
Toelichting
13-06-2023
11
Toelichting
Boedelsaldo CASA Nederland € 135.934,
13-12-2023
12
Toelichting
23-12-2024
14
€ 640.638,06
Toelichting
Boedelsaldo CASA Medical € 6.584.72
22-12-2025
16
van
1-10-2017
t/m
17-7-2019
19-07-2019
2
van
18-7-2019
t/m
31-10-2019
08-11-2019
3
van
1-11-2019
t/m
6-3-2020
30-03-2020
4
van
7-3-2020
t/m
31-7-2020
18-08-2020
5
van
1-6-2023
t/m
1-12-2023
13-12-2023
12
van
2-2-2024
t/m
31-5-2024
21-06-2024
13
van
1-6-2024
t/m
30-11-2024
23-12-2024
14
van
1-12-2024
t/m
15-6-2025
23-06-2025
15
van 22-12-2025
Bestede uren
Toelichting bestede uren
1.1 Directie en organisatie
16-6-2025
t/m
15-12-2025
16
VerslagperiodeBestede uren
totaal 1.425 uur 30 min
Bestede uren verslagperiode: Stichting SCNL: 453,00 uur
Stichting SCNL: 39,70 uur TKB
Stichting Heilzaam Huis: 39,20 uur
Stichting Heilzaam Huis: 20,40 uur TKB
Bestede uren totaal: Stichting SCNL: 999,20 uur (waarvan 43,40 uur TKB)
Stichting Heilzaam Huis: 59,60 uur (waarvan 20,40 uur TKB)
19-07-2019
2
1. Inventarisatie
Wijze van afwikkeling 19-07-2019
2
1.2 Lopende procedures
1.3 Verzekeringen
1.4 Huur
1.5 Oorzaak faillissement
Zoals boven beschreven vormde de CASA organisatie organisatorisch een
eenheid. Ook is boven aangegeven dat er –tot de ontvlechting April 2017-
sprake was van en statutaire hoofdelijkheid, waarbij de 3 stichtingen over en
weer voor elkaar onbetaalde schulden aansprakelijk zijn. Maar ook is boven
aangegeven dat er –door de verdeling in 3 stichtingen- werd voorkomen dat
sprake was van kruissubsidiering waarbij de ene geldstroom ( VWS subsidie)
werd vermengd met de andere geldstroom ( de Zorgverzekeraars) . de
mensen ware in dienst bij CASA Nederland en werkten voor beide andere
entiteiten. Besloten is om –ondanks de hoofdelijkheid- in beginsel niet
geconsolideerd af te wikkelen. Dat betekent dat de 3 stichtingen elk hun eigen
kring van crediteuren hebben. Dit laatste kan (dit wordt onderzocht) een
voordeel zijn voor de ex-werknemers met onbetaalde PLB uren- met name bij
CASA Klinieken en CASA Nederland. Zie verder punt 8.4 en punt 10.2 over de
PLB uren.
Inmiddels is komen vast te staan (zie punt 2.4 slot t.a.v. de PLB uren en punt
6.8 slot t.a.v. VWS terugvordering) dat de PLB uren waarschijnlijk (deels)
kunnen worden uitbetaald als boedelschulden (d.w.z. niet pre faillissements
preferente vorderingen).
30-03-2020
4
Inmiddels zijn alle bankgaranties vervallen en is duidelijk dat er geen
vorderingen van verhuurders resteren (zie punt 5.1 ) Doordat het obligo van
de bank hoofdelijk was is ook de schuld van CASA Klinieken met deze vrijval
verminderd.
19-07-2019
2
1.5 Oorzaak faillissement
PLB (over-)uren
Een relevant gedeelte van de werknemers heeft zowel bij CASA Nederland als
CASA Klinieken ( na de 2de doorstart als opvolgend werkgever) op basis van
de CAO Zorg naast de vakantie uren/dagen recht op vergoeding van de zgn
PLB uren (Persoonlijke Levenfase Budget). Bij die werknemers die veel PLB
uren hebben doet zich de vraag voor of deze allemaal door het UWV gedekt
worden onder de loongarantie regeling. Als dat niet het geval is zijn de daaruit
voorvloeiende rechten op de boedel –eerst van CASA Nederland en daarna
CASA Klinieken/ te verhalen. Dit heeft gevolgen voor de wijze van afwikkeling
(zie oa punt 1.1 slot, punt 8.4 en punt 10.2).
Vals perspectief
In 2019 heeft de Minister laten weten dat de strafzaak tegen ex-bestuurder
van Herk niet zou worden voortgezet ( zie oa punt 7.5). Dit hield in dat VWS de
verleende subsidie over de jaren 2010-2016 niet zou terugvorderden. Wat dit
betekent voor de reeds ingediende terugvorderingen 2015 en 2016 is niet
duidelijk en de door de boedel afgelegde verantwoording over 2017 is ook niet
bekend. Voor de werknemers met de grote aantallen (onbetaald gebleven) PLB
uren vormde deze publiciteit evenwel –begrijpelijk- aanleiding voor het stellen
van vragen aan de curator over de uitbetaling van deze uren. Vanzelfsprekend
is dat perspectief gewijzigd ten opzichte van de situatie dat VWS alles zou
hebben teruggevorderd. Maar dit verandert natuurlijk niets aan de in een
faillissement voorgeschreven afwikkelingsvolgorde. De gewone rangregeling
blijft gelden. Toch zal de boedel nader onderzoek doen naar de vraag of een
uitdeling mogelijk is gezien de omvang van het gerealiseerde boedelactief (bij
zowel CASA Nederland als CASA Klinieken) en de relatief lage vordering van het
UWV – omdat alle lonen ook inde doorwerkperiode grotendeels gedekt waren
door het VWS boedelkrediet. (zie ook punt 3.17 inz claim VWS).
19-07-2019
2
Overigens staat de positie van VWS los van CASA Nederland en Medical, maar
door de uitlatingen van VWS werd het zelfde sentiment getriggerd als voor de
werknemers van CASA Klinieken. Zij maakten dat onderscheid natuurlijk niet.
De boedel heeft het standpunt van het UWV –dat voor wat de PLB uren (net
als bij vakantiedagen)- sprake is van een preferente boedelschuld definitief
overgenomen nadat de bezwaarschriftprocedures met VWS waren geëindigd.
Er is dus definitief geen sprake van slechts een pre faillissementsschuld. Dat
betekent dat ook de niet door het UWV gedekte PLB uren als preferente
boedelschulden worden gezien. Het is onhoudbaar een onderscheid tussen
niet en wel door het UWV gedekte PLB uren te maken. Daarvoor bestaat geen
rechtsgrond. Nu het UWV eenmaal aldus besloot. En dit houdt weer in dat de
PLB uren hoger gerangschikt zijn dan de concurrente boedelschulden
(waaronder de terugvordering van het tijdens de 2de doordraai periode teveel
betaalde subsidie – zie punt 6). Dit is goed nieuws voor de werknemers met
vorderingen uit hoofde van de PLB uren, mits de opvolgend werkgever de
verplichtingen niet overnam krachtens de CAO. De boedel heeft alle PLB
gerechtigden individueel en met een uitleg en handleiding aangeschreven. De
reactie daarop is matig. Het zou jammer zijn als de inspanning om de PLB uren
uitkeerbaar te krijgen op deze manier zou sneuvelen. Mogelijk helpt het om
opnieuw contact met enkel OR leden op te nemen.
30-03-2020
4
2.1 Aantal ten tijde van faillissement
2.2 Aantal in jaar voor faillissement
2.3 Ontslagaanzegging
2.4 Werkzaamheden personeel
2. Personeel
Er wordt gekeken naar de vraag of de PLB uren voor betaling in aanmerking
kunnen komen en een verificatie vergadering en een 1ste uitdeling aan de
orde moeten komen. Daarbij wordt ook gekeken naar de zgn ijskast uren (zie
hierboven Het is de vraag of die rechten bleven voortbestaan –hetzij bij CASA
Nederland hetzij bij de opvolgend werkgever CASA Klinieken).
19-07-2019
2
let op: het UWV (zie punt 8.1) behandelt de PLB uren als vakantie dagen en
heeft deze vergoed en bij de boedel ingediend als preferente boedelschulden.
De PLB uren die ouder zijn dan 1 kalenderjaar zijn niet vergoed. Voor zover de
werknemers nog oudere rechten hebben –al dan niet uit de CASA Nederland
periode- kwalificeren deze vorderingen mogelijk ook als boedelschulden. Daar
staat evenwel tegenover de als de betreffende werknemer onder deze CAO bij
een opvolgend werkgever in dienst getreden is, deze uren daar moeten
worden ingediend.
In het tweede en derde kwartaal 2019 zijn veel inspanningen verricht om de
PLB uren registratie te vervolmaken. Een relevant deel van de potentiele
gerechtigden heeft de onbetaald gebleven rechten niet gemeld bij de boedel.
Inmiddels is er een beter beeld. Maar de ex-werknemers worden opgeroepen
om de overzichten die zij zelf hebben in te dienen. Daar wordt ook een mailing
voor verzonden (maar niet alle actuele adressen zijn bekend). Er wordt wel op
gewezen dat de PLB uit de overzichten van voor faillissement dienen te
worden verminderd met de rechten die door het UWV zijn uitgekeerd. Ook
moeten de werknemers de onbetaalde rechten die door opvolgende
werknemers binnen de zelfde CAO zijn overgenomen worden opgegeven.
De boedel heeft besloten het UWV standpunt dat sprake is van preferente
boedelschulden ook voor de oudere PLB uren overgenomen. Hiermee ontstaat
definitief het perspectief voor (uitsluitend) deze gerechtigden dat een relevant
gedeelte van de rechten alsnog kunnen worden vergoed (mits de opbrengst
van de resterende activa-waaronder het Pand Rotterdam; zie punt 3)
voldoende opleveren.
08-11-2019
3
De mailing en de uitdeling aan de PLB gerechtigden moet worden afgewikkeld.30-03-2020
4
Inmiddels is duidelijk dat niet alle gerechtigden hebben gereageerd en dat een
deel van de respons onvolledig is. Veel voormalig werknemers hebben hun
UWV-afrekening niet meer en moeten die eerst weer opvragen bij UWV.
Inmiddels heeft de boedel bijna alle onvolledige informatie weer opgevraagd
bij de gerechtigden en heeft voormalig werknemers die niet hebben
gereageerd op de eerste mailing een herinnering gestuurd. Het is dan ook de
verwachting dat voor het einde van dit jaar het PLB-plaatje volledig kan
worden ingevuld. Er zal echter nog de nodige tijd moeten worden besteed aan
het vervolmaken van deze gegevens. Dit is noodzakelijk om deze (preferente)
23-06-2025
15
boedelvorderingen uiteindelijk te kunnen voldoen. Er wordt op gewezen dat
het voor de dekking op deze vorderingen noodzakelijk is dat het Pand in
Rotterdam verkocht wordt. Eerdere uitkeringen zijn onmogelijk.
Op dit ogenblik worden pogingen ondernomen om in overleg met het UWV de
PLB betalingen aan deze gerechtigden naar voren te halen in tijd en qua
voorrang. Het is onzeker of dit gaat lukken.
Op dit ogenblik (kwartaal 1 en 2; 2021) wordt onderzocht of het mogelijk is –
vooruitlopend op een UWV uitkering van haar boedelvorderingen- een (eerste)
betaling te doen aan de PLB gerechtigden (over het deel dat zij nog niet via
het UWV ontvingen). Het lijkt erop dat er – ook bij de huidige stand van de
boedel en in afwachting van de verkoop van het pand in Rotterdam en de
uitkomst van de procedure v Herk- al een percentage van de nog niet betaalde
PLB rechten bij voorrang –en dus eerder dan bij afwikkeling- betaald kan
worden . Ook als voor 100% gereserveerd moet worden voor het UWV. De PLB
gerechtigden hebben lang genoeg op hun geld moeten wachten. Of het echt
lukt is evenwel nog niet zeker.
Het UWV is gevraagd de PLB gerechtigden te laten voorgaan. Het gaat in beide
boedels gezamenlijk over een aanzienlijk bedrag. Het UWV heeft nog geen ei
gelegd. Maar de PLB gerechtigden laten voorgaan zou eigenlijk – in deze
situatie waarbij 2 x is doorgewerkt- een natuurlijke consequentie moeten zijn
van het UWV besluit om de PLB gerechtigden een gelijke rang toe te kennen.
De boedel verwacht een uitkomst van deze discussie voor het einde van dit
kalender jaar. Als het UWV het verzoek afwijst heeft dat een groot effect op
het percentage dat de PLBers als uitkering krijgen.
Een tiental ex werknemers (waaronder PLBers) heeft onder leiding van een
veelklager een klacht ingediend bij de RC in dit faillissement wegens het
langdradige proces. Een faillissement neemt nou eenmaal tijd, zeker als er
geprocedeerd wordt. Voorts hebben de werknemers alle rechten van het jaar
direct voorafgaande aan het faillissement vanzelfsprekend voldaan gekregen
via de loongarantieregeling. De klachten zijn tekenend voor de opwinding die
voorafgaande en met het intreden van het faillissement (2 opvolgende
faillissementen) gepaard ging.
Het UWV heeft laten weten dat de gevraagde voorrang voor de PLBers niet
wordt verleend en dat het UWV aanspraak maakt op een gelijkwaardige
positie. Dat betekent dat er geen 100% kan worden uitgekeerd aan de PLBers
– en dat daarmee grote verschillen ontstaan tussen een PLB uitkering bij
Klieken en die bij SCNL (dit is mede gelegen in het feit dat de omvang van de
preferente vorderingen bij beide boedels zeer verschillen).
De PLBers hebben in een eerdere fase in een mailing het verzoek gekregen
hun recente privé bank rekeningnummers op te geven. Daarop is slechts
gedeelte lijk gereageerd. Het is derhalve niet zeker dat de uitdelingen –als die
(na het afronden van o.a de procedure van Herk) uiteindelijk mogelijk worden-
ook daadwerkelijk kunnen plaatsvinden. Een aantal ex-werknemers (PLBers) is
met de noorderzon vetrokken zonder achterlating van een nieuw adres.
Bovengenoemde collectief bij de RC ingediende (15) klachten zijn door de RC –
na wisseling van nadere stukken van de zijde van de curator en klagers-
afgewezen op inhoudelijke gronden. Vrijwel gelijktijdig hebben de klagers
(collectief) geklaagd bij de Deken van de Ode van advocaten. Nu een
uitvoerige fase van hoor-en –wederhoor zijn deze klachten (voorlopig)
afgewezen door de Deken. De inhoudelijke behandeling van deze klachten
hebben de boedel veel tijd gekost. Al deze inspanningen komen in theorie ten
laste van met name de uitkeringsruimte die t.z.t. vrij zou kunnen komen – met
name voor de PLBers.
De klagers hebben er van afgezien om tegen de beslissing van de deken in
beroep te gaan bij de Raad van Discipline. Blijkbaar is men (ook) tot het inzicht
gekomen dat juist zij baat hebben bij de koers van de boedel.
Inmiddels zijn de voorbereidingen voor een eerste uitdeling aan de PLB’ers in
gang gezet. Deze uitdeling betreft preferente boedelschulden en deze dienen
gelijk in rang met het UWV te worden afgewikkeld.
In totaal zijn er 115 voormalig werknemers die recht hebben op een PLB-uren
uitkering (preferente boedelvordering). De totale PLB-boedel-vordering
bedraagt € 196.173,-. Al deze 115 voormalig werknemers zijn meermalen
aangeschreven. Er zijn in totaal 25 mensen die nooit op deze aanschrijvingen
hebben gereageerd. Hun PLB-uitkering zal in overleg met de rc aan de
consignatiekas worden betaald. Het uitdelingspercentage op de PLB-uren
vordering bedraagt ongeveer 35%.
De curator streeft er naar om de (gedeeltelijke) uitkering aan de voormalig
werknemers met een PLB uren vordering in kwartaal 1 van 2026 uit te
betalen.
Complicatie is dat de adressen van de veranderd zijn. Als betalingen
onmogelijk blijken zal worden afgestort aan de consignatiekas.
22-12-2025
16
3.1 Onroerende zaken
Toelichting onroerende zaken
3.2 Werkzaamheden onroerende zaken
3.3 Bedrijfsmiddelen
Toelichting bedrijfsmiddelen
3.4 Bodemvoorrecht fiscus
3.5 Werkzaamheden bedrijfsmiddelen
3.6 Voorraden / onderhanden werk
Toelichting voorraden / onderhanden werk
3.7 Werkzaamheden voorraden / onderhanden werk
3.8 Andere activa
Toelichting andere activa
3.9 Werkzaamheden andere activa
3. Activa
Inmiddels is duidelijk dat het huurdersbelang bij de diverse locaties voor de
boedels verloren is gegaan door vrijwillige sluiting van deze locaties.
19-07-2019
2
4.1 Debiteuren
Toelichting debiteuren
4.2 Werkzaamheden debiteuren
5.1 Vordering van bank(en)
4. Debiteuren
SCNL: de grootste debiteur is de intercompany vordering op het failliete CASA
Klinieken.
Deze vordering zal niet worden geïncasseerd
Medical: het betreft hier honderden hele kleien vorderingen uit hoofde van de
verplichte eigen bijdrage van de patiënt. Een groot gedeelte van deze mensen
( niet-ingezetenen) is met de noorderzon vetrokken. Een ander gedeelte loopt
in de schuldsanering
19-07-2019
2
CASA Klinieken is nadien gefailleerd en de mogelijk verschuldigde BTW is
nimmer ontvangen. Terzake is ook geen aanslag opgelegd.
De debiteurenopbrengst in CASA Medical bedraagt € 28.080,71. Hiervan heeft
een bedrag van
€ 87,09 betrekking op uitkeringen vanuit schuldsaneringsregelingen van oude
debiteurenposten.
19-07-2019
2
5. Bank / Zekerheden
Toelichting vordering van bank(en)
De hoofdelijke restschuld jegens ABNAMRO is medio Juli 2019 ca 185k en zal –
na de verkoop van het pand door CASA Klinieken- op nihil uitkomen
bankgaranties
De bij de bank per medio 2019 geregistreerde restschuld bedraagt iets minder
dan 200k. Dit is vanzelfsprekend van belang voor de overwaarde op het pand
in Rotterdam ( zie punt 6.8 ). In de voorafgaande decennia waren er diverse
bankgaranties afgegeven voor de diverse huurlocaties. Een groot gedeelte van
deze locaties was al voor faillissement gesloten. De verhuurders zijn voor
zover de boedel kan nagaan allemaal tot het einde van de opzegtermijnen
voldaan. Op dit moment wordt onderzocht waar de originele bankgaranties
zijn. Deze dienen aan de bank te worden geretourneerd. In de boedel is geen
enkel origineel aangetroffen en navraag bij de voormalige verhuurders leverde
geen duidelijkheid ( noch een onbekend gebleven huurachterstand) op. Dit
duidt erop dat dit obligokrediet van de bank op nihil kan worden gesteld. De
curator heeft de bankgarantie centrale laten weten dat onder deze garanties
niet meer zal worden getrokken. Dat is ook logisch want de CASA organisatie
was een fusie organisatie waar geregeld de bankrelatie (van naam) wisselde
en de garanties of (bij verhuurder) zoek zijn geraakt.
19-07-2019
2
5.2 Leasecontracten
5.3 Beschrijving zekerheden
5.4 Separatistenpositie
5.5 Eigendomsvoorbehoud
5.6 Retentierechten
5.7 Reclamerechten
5.8 Boedelbijdragen
5.9 Werkzaamheden bank / zekerheden
De hoofdelijke restschuld jegens ABNAMRO is medio Juli 2019 ca 185k en zal –
na de verkoop van het pand door CASA Klinieken- op nihil uitkomen.
19-07-2019
2
De relatie met de bank is vrijwel afgewikkeld. Dit is met name gebeurd binnen
CASA Klinieken.
19-07-2019
2
Het staat vrijwel vast dat de restschuld van de bank na verkoop van het pand
te Rotterdam nihil zal bedragen.
08-11-2019
3
6.1 Exploitatie / zekerheden
6.2 Financiële verslaglegging
6.3 Werkzaamheden voortzetten onderneming
6.4 Beschrijving
6.5 Verantwoording
6.6 Opbrengst
6.7 Boedelbijdrage
6.8 Werkzaamheden doorstarten onderneming
7.1 Boekhoudplicht
6. Voortzetten / doorstart onderneming
Voortzetten onderneming
Inmiddels zijn de bezwaarschriftprocedures (na diverse overleggen in rechte
en informeel) beëindigd en zijn VWS en de boedel het eens dat de teveel
ontvangen subsidie in de doorwerkperiode (door de afnemende patiënten
aantallen) wel een boedelschuld zijn, maar geen preferente boedelschulden.
Hierdoor gaat de VWS boedelvorderingen niet voor op de PLB gerechtigden –
die immers (zie punt 2.4 slot) preferente boedelvorderingen hebben.
30-03-2020
4
Doorstarten onderneming
Inmiddels is vanzelfsprekend duidelijk dat door het opvolgend faillissement van
(de 1ste doorstart) CASA Klinieken deze nacalculatie niet meer zal
plaatsvinden. Ook is wel duidelijk dat de wekelijkse bevoorschotting van 90k
van CK aan SCNL (wegens met name de detachering van de mensen)
voldoende is geweest en er bij SCNL geen ongedekte boedelschulden zijn
ontstaan.
19-07-2019
2
7. Rechtmatigheid
De jaarrekeningen werden zoals gebruikelijk in de zorg jaarlijks verstrekt aan
VWS en bekeken door de NZa. Toch moet sprake zijn van diverse gebreken en
tekorten nu de terugvorderingen 2015 niet lijken te zijn verwerkt . Dat heeft
natuurlijk vervolg effecten. Het gaat hier met name om de jaarrekening 2016.
Deze geeft ook onvoldoende inzicht in de –toen nog intacte- statutaire
hoofdelijkheid.
19-07-2019
2
7.2 Depot jaarrekeningen
7.3 Goedkeuringsverklaring accountant
7.4 Stortingsverplichting aandelen
7.5 Onbehoorlijk bestuur
Mede gelet op de ontwikkelingen in het kader van de
bestuurdersaansprakelijkheid en de schikking voor wat betreft de nakoming
van het vonnis (zie 7.5 hierna) hefet de curator in samenspraak met de
bestuurders (Van Herk en Leenders) besloten om de fysieke administratie te
vernietigen. Het gaat daarbij om circa 300 verhuisdozen. De boedel ontvangt
na afloop van deze vernietiging een officieel certificaat van vernietiging.
23-06-2025
15
De opdracht tot vernietiging is gegeven en de factuur is voldaan. Er wordt
een certificaat voor deze vernietiging afgegeven. De administratie bevatte
geen medische gegevens. De bestuurders stemden in met vernietiging.
22-12-2025
16
De jaarrekeningen voor 2016 zijn allemaal tijdig gepubliceerd en
bekendgemaakt. Die van 2016 is eigenlijk nooit definitief geworden. Er is vanaf
gezien de jaarrekeningen 2016 en 2017 –met een aantekening dat deze op
onderdelen nog als voorlopig moeten worden beschouwd- te publiceren. In
2017 vielen de faillissementen. Het moet ervoor worden gehouden dat de
onderzoeken van VWS –de verantwoording van de boedel over de productie
2017 en de onderzoeken van de zorgverzekeraars daarvoor in de plaats zijn
gekomen.
19-07-2019
2
Er wordt –na het sepot en nu van Herk aansprakelijk is gesteld- nader
gekeken naar de rol van de opvolgende accountants. Er laten zich vragen
stellen bij de continuïteitsparagrafen, de opvolging van de management letters
en het feit dat het KPMG rapport (en de klokkenluider) zo gemakkelijk de
onregelmatigheden in de administratieve/declaratie processen kon vaststellen.
Hoe diep ging dan het onderzoek door de controlerende accountants
daadwerkelijk ? waarom zijn de ontoelaatbare declaratie methode bij de STAR
joint venture nooit aan de oppervlakte gekomen? (zie punt 7.5 onderzoek OM).
Een eerste seriepogingen in 2018 om met Grant Thorton in gesprek te gaan is
gesneuveld. Dat traject wordt mogelijk weer opgestart.
19-07-2019
2
De boedel heeft informeel contact met de raadsman van v Herk gehad .
inmiddels is de dagvaarding gereed en deze zal in het kader van hoor-en
wederhoor aan v Herk worden voorgelegd voor verder commentaar. Voor
zover bekend is de verzekeraar van de gestelde aansprakelijkheid op de
hoogte.
Het gesprek met de diverse opvolgende accountants staat gepland voor het
eerste half jaar 2010.
08-11-2019
3
Toelichting
Voor een juist begrip van de stand van de onderzoeken en de standpunten
van de boedel wordt hier verwezen naar het verslag van CASA Klinieken. Daar
komt ook het –inmiddels- afgeronde strafrechtelijke onderzoek aan de orde.
Specifiek voor HH (v/h CASA Medical) is dat er gevallen zijn geconstateerd
waarbij dubbel werd gefactureerd als er voor derden werd gewerkt. Dan
19-07-2019
2
kregen zowel de zorgverzekeraar als deze derde een rekening. Dit is gebeurd
in de jaren voor 2017.
Voorts wordt erop gewezen (zie verder het CASA Klinieken verslag) dat de
STAR joint venture tussen CASA en STAR met name via HH (v/h CASA Medical)
verliep. Terzake deze joint venture zijn 2 eerdere legal opinions afgegeven
door de (toenmalige) advocaten.
Toelichting
De dagvaarding waarbij v Herk in rechte zal worden betrokken zal medio 2020
worden uitgebracht omdat het informele overleg met diens raadsman geen
enkel aanknopingspunt heeft opgeleverd voor een vergelijk van welke aard
ook.
30-03-2020
4
Ja
Toelichting
In augustus en september 2022 hebben onderhandelingen plaatsgevonden.
Dat heeft niet tot een schikking geleid. De zaak staat op dit moment voor
vonnis op 1 maart 2023.
Op 8 maart 2023 heeft de rechtbank een tussenvonnis gewezen. De rechtbank
heeft geoordeeld:
dat de heer Van Herk wat betreft CASA Medical zich schuldig heeft gemaakt
aan kennelijk onbehoorlijk bestuur door de overeenkomst met STAR MDC
aan te gaan en daaraan uitvoering te geven; op de voet van artikel 2:138
BW is de heer Van Herk, behoudens matiging van de aansprakelijkheid,
aansprakelijk voor het gehele boedeltekort in het faillissement van CASA
Medical. De omvang van de aansprakelijkheid van Van Herk, waarbij de
matigingsvraag een rol speelt, zal de rechtbank beoordelen nadat zij is
geïnformeerd over de omvang van het tekort en de vraag er dekking is
onder de bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering. Partijen staan op de
rol van 31 mei 2023 voor het nemen van aktes waarin de rechtbank over
deze punten wordt geïnformeerd.
dat de heer Van Herk wat betreft CASA Klinieken zich schuldig heeft
gemaakt aan kennelijk onbehoorlijk bestuur ex artikel 2:138 BW wegens
het separaat declareren van abortusconsulten naast het declareren van de
zwangerschapsafbrekingen zelf (terwijl dat niet was toegestaan), als deze
handelswijze heeft geleid tot terugvorderingen door VWS. Op de rol van 31
mei 2023 neemt de curator een akte waarin hij aantoont dat er sprake is
geweest van terugvorderingen door VWS wegens die handelswijze.
Ook hier geldt dat de omvang van de aansprakelijkheid van de heer Van
Herk mede zal afhangen van het boedeltekort en de verzekeringsdekking.
dat de kennelijk onbehoorlijk bestuur-regeling van artikel 2:138 BW niet op
CASA Nederland van toepassing is, omdat deze stichting niet aan de heffing
van vennootschapsbelasting is onderworpen. Gelet hierop kan er geen
sprake zijn van een aansprakelijkheid van de heer Van Herk op grond van
dit artikel voor het boedeltekort in het faillissement van deze stichting.
dat zij de beoordeling van de vraag of Van Herk jegens (naar de curator
begrijpt: alle drie) de CASA-stichtingen aansprakelijk is op grond van de
artikelen 2:9 BW en/of 6:162 BW aanhoudt, totdat het debat over de
omvang van de aansprakelijkheid op grond van artikel 2:138 BW is
uitgekristalliseerd. Afhankelijk van de uitkomst van dit debat zal de
13-06-2023
11
7.6 Paulianeus handelen
rechtbank beoordelen of de curator voldoende belang heeft bij de
beoordeling van de aansprakelijkheid op basis van een van de andere
aangevoerde grondslagen.
Toelichting
Na het tussenvonnis van 8 maart 2023 hebben partijen beiden een akte en
een antwoordakte genomen. De rechtbank heeft vervolgens de – hoogst
ongebruikelijke – beslissing genomen om nog een mondelinge behandeling te
gelasten. Die mondelinge behandeling heeft op 11 december 2023
plaatsgevonden. De rechtbank heeft partijen – wederom - op het hart gedrukt
om een schikking te bereiken. De curator deed daartoe al meerdere keren een
aanbod. Grote sta-in-de-weg is bij de totstandkoming van een schikking is de
verzekeraar waarbij de bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering was
afgesloten. Deze verzekering weigert elk (schikkings)gesprek met de curator
en wilde -desgevraagd door de curator - ook niet aanwezig zijn bij de
mondelinge behandeling. Deze starre houding staat een oplossing in de weg.
De rechtbank heeft de verzekeraar – via partijen – opgeroepen toch het
gesprek aan te gaan. De zaak staat nu op de rol van 24 januari 2024 voor
vonnis (onder voorbehoud dat partijen geen schikking bereiken).
13-12-2023
12
Ja
Toelichting
Omdat de verzekeraar op geen enkele manier wil bewegen is geen schikking
bereikt. Bij vonnis van 6 maarrt 2024 is de heer Van Herk veroordeeld tot
betaling van een bedrag van EUR 615.000 in het faillissement van Medical.
Tegen dit vonnis is geen hoger beroep in gesteld zodat het inmiddels kracht
van gewijse heeft.
De curator beraadt zich momenteel op te nemen vervolg- en
executiemaatgeregelen. Zowel richting de heer Van Herk als richting de
(weigerachtige) verzekeraar.
21-06-2024
13
Ja
Toelichting
De heer Van Herk komt veroordeling tot op heden niet na.
Ook de verzekeraar weigert te betalen. De curator is inmiddels een
verklaringsprocedure gestart tegen de verzekeraar om op die manier in rechte
af te dwingen dat de verzekeraar zijn verplichtingen onder de polis nakomt.
23-12-2024
14
Ja
Toelichting
Met de bestuurder en de verzekeraar is in de afgelopen verslagperiode een
schikking getroffen, waarbij wederpartij en zijn verzekeraar in een een
gezamenlijk overeengekomen onderverdeling een bedrag van in het totaal EUR
400.000 betalen aan de curator ter finale kwijting. Daarmee is dit hoofdstuk
gesloten.
23-06-2025
15
7.6 Paulianeus handelen
7.7 Toelichting rechtmatigheid
7.8 Werkzaamheden rechtmatigheid
8.1 Boedelvorderingen
Toelichting
Er is een onderzoek
uitgevoerd naar de ontvlechting van April 2017 (zie punt 1.1) en de daar
gehanteerde –toen ingevoerde- kostenomslag. Dit omdat enkele werknemers
tegen de faillissementsaanvraag van CASA Klinieken bezwaar maakten (zie
punt 1.1) en de faillissementstoestand van CASA Klinieken werd bestreden. Dit
onderzoek is uitgevoerd door Vertitas Finance en heeft uitgewezen dat de
daar gehanteerde omslag niet onredelijk was en gebaseerd was op de te
verwachten kosten toedeling bij nacalculatie van de omzetten –jaarlijks
achteraf. Wel is geconstateerd dat de intra concernlijke toedeling voor de
ontvlechting een andere was- maar deze lijkt steeds incidenteel te zijn
geweest. Duidelijk was wel dat de kosten van met name CASA Nederland
(geen geldgenerende unit) jaarlijks moesten worden omgeslagen om de
concernkosten daar te dekken.
19-07-2019
2
Het is aannemelijk dat de overleg fase met v Herk en de gesprekken met de
accountants nog enige tijd zullen voortduren.
08-11-2019
3
8. Crediteuren
Toelichting
Bij HH is geen UWV vordering ingediend. HH had geen mensen in dient. Bij
SCNL is begin 2019 een bedrag van ca 828k ingediend als boedelvordering en
een bedrag van 177k als pre faillissementsvordering. De boedel vordering
houdt verband met alle door CASA Klinieken niet in doorstart 1 geselecteerde
werknemers. Die wel – tenzij geleidelijk boventallig verklaard- meewerkten in
doorwerk periode 2 (bij CASA Klinieken) maar na hun opzegtermijn in de WW
belandden. Onderzocht moet worden welke PLB uren wel en welke niet door
het UWV gedekt zijn.
19-07-2019
2
Toelichting
Let op: het UWV behandelt de PLB uren als vakantie dagen en heeft deze
vergoed en bij de boedel ingediend als preferente boedelschulden. De PLB
uren die ouder zijn dan 1 kalenderjaar zijn niet vergoed. Voor zover de
werknemers nog oudere rechten hebben –al dan niet uit de CASA Nederland
periode- kwalificeren deze vorderingen mogelijk ook als boedelschulden. Daar
staat evenwel tegenover de als de betreffende werknemer onder deze CAO bij
een opvolgend werkgever in dienst getreden is, deze uren daar moeten
worden ingediend.
08-11-2019
3
8.2 Pref. vord. van de fiscus
8.3 Pref. vord. UWV
8.4 Andere pref. crediteuren
Of de PLB uren daadwerkelijk als boedelschulden moeten kwalificeren wordt
nog uitgezocht. Mocht dat niet zo zijn dan wordt de boedelvordering
verminderd (en stijgt de pre faillissements preferente vordering met die
vermindering) Dit is evenwel waarschijnlijk nadelig voor het perspectief van
deze werknemers op een uitkering van de oudere PLB uren.
Zie punt 2. De PLB uren worden beschouwd als preferente boedelvorderingen.
Toelichting
De Inspecteur heeft over Augustus een aanslag opgelegd van ca 150k, over
Juli ca 137k en over November 73k (deze aanslag dient te worden verminderd
omdat deze LH lasten of bij de UWV zaten vooor SCNL of bij CASA Nederland
voor de overgenomen mensen). Er is een aantal OB aanslagen bekend tot een
bedrag van ca 10k.
19-07-2019
2
Toelichting
Ca 150k ex art 66 lid 1 WW (onderdeel van het bovengenoemde bedrag van ca
177k).
19-07-2019
2
Toelichting
Met het UWV heeft nog –op verzoek van o.a. VWS – overleg plaatsgevonden
over de kwalificatie van de PLB uren (zie punt 2.4 als boedelschulden (analoog
aan de
vakantiedagen). Eigenlijk kon het UWV geen duidelijke rechtsgrond aangeven
waarom deze kwalificatie is aangehouden. De analogie met de vakantiedagen
is evenwel begrijpelijk en niet vergezocht. De boedel zag geen verdere reden
deze te bestrijden. Dit uitgangspunt is ook gehanteerd richting VWS (zie punt
6.3) bij het beëindigen van de bezwaarschriftprocedures in het kader van de
teveel ontvangen subsidie over de doorwerkperiode 2.
Ingediende preferente vordering UWV:
30-03-2020
4
8.4 Andere pref. crediteuren
8.5 Aantal concurrente crediteuren
8.6 Bedrag concurrente crediteuren
Toelichting
Geen muv: Op dit ogenblik vindt onderzoek plaats naar de vraag of er een
uitdeling aan de ex werknemers kan worden verricht en derhalve een
verificatie vergadering gewenst is. Er is een aanzienlijk aantal ex-werknemers
die –zonder uren of bedragen te noemen- hun vorderingen uit hoofde van de
PLB (over-)uren onder de aandacht van de curator heeft gebracht. Voor enkele
gaat dat om grote bedragen en betreft het een langdurige opbouw.
19-07-2019
2
Toelichting
De ex werknemers met onbetaald gebleven PLB rechten voor zover niet
voldaan door het UWV of overgenomen door de opvolgende werkgever onder
dezelfde CAO.
Geen
SCNL: Er zijn op dit ogenblik 16 krediteuren bekend.
08-11-2019
3
Toelichting
CASA Nederland: waarschijnlijk slechts 7 (CASA Klinieken en CASA Medical).
CASA Medical: 6 (de zorgverzekeraars).
08-11-2019
3
8.6 Bedrag concurrente crediteuren
8.7 Verwachte wijze van afwikkeling
Toelichting
Opvallend is dat er in 2017 (en mogelijk 2016) een achterstand bij het
pensioen fonds is ontstaan (48k). Dit zal leiden tot een onnodige
pensioenbreuk bij de betreffende ex werknemers. Vast staat dat de
achterstand door de toenmalige bestuurder ook niet tijdig is gemeld bij het
pensioen fonds.
Er heeft een onderzoek plaatsgevonden na het faillissement op basis van de
publiciteit rondom CASA en de uitkomsten van het KPMG rapport (zie punt 1.1).
In dit rapport zijn een aantal onregelmatigheden in de productie processen
blootgelegd (zie punt 1.1). Dit onderzoek en het onderzoek van de curator
vormde voor de gezamenlijke Zorgverzekeraars aanleiding een eigen
onderzoek naar de CASA werkwijze uit te voeren.
Dit heeft geleid tot aanzienlijke terugvorderingen van de betaalde
vergoedingen. Dit is relevant in het kader van de tot April 2017bestaande
statutaire hoofdelijkheid bij de CASA organisatie. Het gaat om de productie
2012-2016. Er is teruggevorderd volgens het principe dat als er een materiele
mate van onregelmatigheid wordt geconstateerd de volledige productie wordt
aangenomen onregelmatig te zijn. Daarvan was hier sprake naar het oordeel
van zorgverzekeraars.
Het gaat daarbij om de navolgende bedragen : Achmea/Zilveren Kruis ca 2.7
mio : Menzis 0,87 mio; VGZ 1,96 mio; ZZ 0,05 mio; CZ/OHRA/NN 1.7 mio; ASR
0,1 mio. Dit komt in totaal –zonder 2017- neer op ca 7,45 mio.
Met diverse verzekeraars heeft –naast de plenaire sessie- evenzeer een
bilateraal contact bestaan teneinde dit proces te kanaliseren.
19-07-2019
2
Toelichting
CASA Nederland: onduidelijk, crediteuren lijst ca. 290k.
CASA Medical: onduidelijk, crediteurenlijst is onduidelijk
SCNL : 212k ingediend
Medical : 7.453.602,25 ( ca 7.5 mio van de zorgverzekeraars)
DSW heeft haar definitieve vordering verlaagd nadat de uitkomsten van de
reguliere nacalculatie bekend werden.
08-11-2019
3
Toelichting
DSW heeft haar definitieve vordering verlaagd nadat de uitkomsten van de
reguliere nacalculatie bekend werden. Op dit vlak is het nodige veranderd bij
de boedel van Heilig Huis (v/h CASA Medical). Naar aanleiding van het KPMG
rapport (zie punt 1.1) hebben de verzekeraars bijna allemaal hun gehele –en
niet slechts een deel van hun - productie teruggevorderd. Het passief is
daarmee met tenminste 5 mio opgelopen. De productieafspraken en contracten
geven de ruimte om 100% terug te vorderen ook als slechts een gedeelte van
de productie niet conform de afspraken is uitgevoerd. Hier heeft men evenwel
grotendeels besloten de gehele financiering terug te vorderen.
30-03-2020
4
8.7 Verwachte wijze van afwikkeling
8.8 Werkzaamheden crediteuren
9.1 Naam wederpartijen
9.2 Aard procedures
9.3 Stand procedures
9.4 Werkzaamheden procedures
De 3 CASA stichtingen bevatten elk in de eigen de statuten een regeling
waarbij de 3 stichtingen over en weer aansprakelijk zijn voor elkaars schulden
(zie ook punt 8.5). Dit heeft vanzelfsprekend geen invloed op de perspectieven
voor de boedel en de preferente crediteuren. Zoals boven beschreven (aanhef
en punten 1.1 en 1.2) worden deze faillissementen in beginsel niet
geconsolideerd (dwz als 1 geheel) afgewikkeld. Dit heeft (ook) te maken met
het feit dat er sprake was van 2 verschillende inkomende geldstromen
(Zorgverzekeraars bij Medical en VWS Rijkssubsidie bij CASA Klinieken – de
echte abortushulpverlening). Bovenbeschreven perspectief doet zich –als
daarvan al sprake is- alleen voor bij CASA Klinieken. Overigens wordt erop
gewezen dat de werknemers (vrijwel) allemaal eerst (voor de eerste
doorwerkperiode) in dienst waren bij CASA Nederland –waar sprake is van een
geringere boedelomvang dan bij CASA Klinieken. (zie ook punt 10.2).
19-07-2019
2
Er is een gerede kans dat de niet door het UWV gedekte PLB gerechtigden op
enig moment een uitkering kunnen ontvangen ( tenzij hun huidige werkgever
dat al deed) zie punt 2.4 . Het is ondenkbaar dat pre faillissementsschulden
zullen kunnen worden voldaan.
30-03-2020
4
Het in kaart brengen van de intra concernlijke vorderingen is voorlopig
overbodig geworden door het inmiddels ingetreden faillissement van CASA
Klinieken.
19-07-2019
2
Voor deze 2 boedels is het wachten op de vraag of er –voor wat de PLB uren-
een “consolidatie van het actief moet komen (gebaseerd op de statutaire
hoofdelijkheid). Het gaat hier met name om CASA Nederland waar - voor de
eerste doorstart- vrijwel alle werknemers werkzaam voor waren. Voor de
boedel van Medical verandert er niets meer – maar daar zitten wel de grote
vorderingen van de zorgverzekeraars.
30-03-2020
4
9. Procedures
10. Overig
10.1 Plan van aanpak
Bekeken wordt of de afwikkeling gelijke tred moet houden met de afwikkeling
van CASA Klinieken. Dit hangt ook samen met het onderzoek (ook bij SCNL)
naar de PLB uren en de vraag of consolidatie niet toch de aangewezen weg is.
Wijze van afwikkeling CASA organisatie.
Bij punt 1.1 slot is aangegeven dat de CASA stichtingen ondanks de statutaire
hoofdelijkheid tot April 2017 in beginsel niet geconsolideerd worden
afgewikkeld. (zie ook punt 8.7). Dit heeft te maken met het onderzoek naar de
uitdelingspositie van de werknemers met vorderingen voor de PLB uren. (zie
ook punt 2.4 slot en punt 8.4). Mocht blijken dat de onbetaald gebleven PLB
uren –in geen enkele scenario- niet (gedeeltelijk) kunnen worden uitbetaald,
dan ligt consolidatie alsnog voor de hand. De werknemers die door het UWV
zijn uitbetaald bij CASA Nederland zijn immers (na de 1ste doorstart) vrijwel
gelijk aan die bij CASA Klinieken.
19-07-2019
2
Door de faillissementsmedewerkers is inmiddels een totaaloverzicht
opgemaakt met de eventueel uit te keren bedragen aan de voormalig
werknemers. Van de 121 voormalig werknemers heeft een aantal van 51
personen op de eerste brief van de curator gereageerd en de vorderingen
(waaronder de PLB uren) bij de curator ingediend.
Voor de werknemers die niet hebben gereageerd is het voor de curator en zijn
medewerkers niet mogelijk gebleken om deze informatie bij het UWV op te
vragen in verband met privacy-redenen. De voormalig werknemers kunnen zich
alleen zelf tot het UWV wenden om deze informatie op te vragen. De
werknemers hebben deze informatie al eens van het UWV ontvangen bij de
eindafrekening na uitbetaling van de uitkering (na uitspraak van de
faillissementen). De werknemers die niet hebben gereageerd op de eerste
aanschrijving van de curator worden in de komende verslagperiode nogmaals
aangeschreven en in de gelegenheid gesteld om de vorderingen bij de curator
in te dienen.
Wanneer deze werknemers opnieuw niet reageren op de oproep van de
curator, zal de curator het deel dat de werknemers toekomt reserveren (in de
Consignatiekas).
Aan de hand van het hierboven genoemde overzicht kan een eerste
percentage aan de voormalig werknemers worden uitgekeerd. Wel dient er per
werknemer te worden bekeken of de ingediende vordering overeen komt met
de gegevens uit de administratie.
De verwachting is dat de betalingen aan de voormalig werknemers in de
komende verslagperiode verricht kunnen gaan worden.
13-06-2023
11
De faillissementsmedewerkers hebben inmiddels met 87 medewerkers contact
gehad in verband met de vordering PLB uren en overige vorderingen. In totaal
waren er 115 werknemers in dienst, de faillissementsmedewerkers proberen
met de overige 28 voormalig medewerkers nog contact op te nemen.
Tot nu toe is er aan PLB vorderingen ingediend een bedrag van € 161.497,-.
13-12-2023
12
Aan de werknemers die een PLB vordering hebben ingediend zal een uitkering
van ongeveer 35% gedaan kunnen worden vanuit de boedel. Het percentage
kan ook lager uitvallen afhankelijk van de definitieve omvang van de overige
preferente boedelschulden.
23-06-2025
15
10.2 Termijn afwikkeling faillissement
10.3 Indiening volgend verslag
10.4 Werkzaamheden overig
Bijlagen
De gedeeltelijke uitdeling aan de werknemers voor wat betreft de PLB
vorderingen vanuit het faillissement Stichting SCNL zal begin volgend jaar
plaatsvinden.
De faillissementen Stichting CASA Klinieken, Stichting Heilzaam Huis en
Stichting SCNL worden begin 2026 afgewikkeld. Alle drie de faillissementen
zullen worden opgeheven bij gebrek aan baten.
22-12-2025
16
Naar het oordeel van de boedel is de positie van de onbetaald gebleven PLB
uren beslissend voor de wijze waarop deze faillissementen moeten worden
afgewikkeld. Het is sociaal onjuist de boedels af te wikkelen met voorbij gaan
aan het UWV standpunt dat de onbetaalde PLB uren preferente
boedelschulden zijn.
08-11-2019
3
Het is niet zeker hoe lang de procedure tegen v Herk gaat duren (zie punt 7.5)
. Zodra het pand in Rotterdam (dat eigendom is van CASA Klinieken) is verkocht
(zie punt 3 en punt 6.8) zal worden bekeken of daadwerkelijk tot betaling van
de PLB uren kan worden over gegaan. Dat zal waarschijnlijk 2021 worden.
30-03-2020
4
Dit betreft het eindverslag, de faillissementen worden afgewikkeld. 22-12-2025
16
3de kwartaal 2020 30-03-2020
4
4e kwartaal 2020 18-08-2020
5
Bijlagen
