Platte tekst van het verslag
Openbaar faillissementsverslag
rechtspersoon (ex art. 73A Fw.)
Naam onderneming
Gegevens onderneming
Activiteiten onderneming
Financiële gegevens
Toelichting financiële gegevens
Betreft
Algemene gegevens
Global Foundation Europe B.V. 25-06-2020
1
Correspondentieadres: 3079 WL Rotterdam, Schalkeroord 106
Vestigingsadres: 3084 CB Rotterdam, Driemanssteeweg 82
25-06-2020
1
Gefailleerde exploiteerde een onderneming in het aankopen van vastgoed en
het na renovatie doorverkopen daarvan. Om het vastgoed te kunnen
aankopen trok gefailleerde geld aan van investeerders.
25-06-2020
1
Toelichting financiële gegevens
Gemiddeld aantal personeelsleden
Boedelsaldo
Verslagperiode
De curator heeft nog geen (financiële) administratie van het bestuur
ontvangen.
25-06-2020
1
In deze verslagperiode heeft de Duitse boekhouder/adviseur van gefailleerde
(een deel van) administratie aangeleverd.
15-10-2020
2
Toelichting
Geen.
25-06-2020
1
€ 0,00
25-06-2020
1
€ 1.858,22
Toelichting
Saldo bank
21-01-2021
3
€ 1.454,82
24-11-2022
10
€ 1.459,59
03-03-2023
11
€ 1.358,86
02-06-2023
12
€ 1.367,65
01-09-2023
13
€ 1.380,73
02-01-2024
14
€ 1.390,52
02-04-2024
15
van
19-5-2020
t/m
25-6-2020
25-06-2020
1
van 15-10-2020
26-6-2020
t/m
15-10-2020
2
van
16-10-2020
t/m
21-1-2021
21-01-2021
3
van
22-1-2021
t/m
2-6-2021
02-06-2021
4
van
3-6-2021
t/m
2-9-2021
02-09-2021
5
van
3-9-2021
t/m
2-12-2021
02-12-2021
6
van
3-12-2021
t/m
2-3-2022
02-03-2022
7
van
3-3-2022
t/m
2-6-2022
02-06-2022
8
van
3-6-2022
t/m
24-8-2022
24-08-2022
9
van
25-8-2022
24-11-2022
10
Bestede uren
t/m
24-11-2022
van
25-11-2022
t/m
23-2-2023
03-03-2023
11
van
4-3-2023
t/m
2-6-2023
02-06-2023
12
van
3-6-2023
t/m
1-9-2023
01-09-2023
13
van
2-9-2023
t/m
2-1-2024
02-01-2024
14
van
3-1-2024
t/m
2-4-2024
02-04-2024
15
Bestede uren
Toelichting bestede uren
1.1 Directie en organisatie
VerslagperiodeBestede uren
Dit verslag dient ter verschaffing van informatie aan belanghebbenden op de
voet van artikel 73a van de Faillissementswet. Hoewel de informatie in dit
verslag zo zorgvuldig mogelijk is samengesteld, staat de curator niet in voor de
volledigheid en juistheid daarvan. Het verslag vormt een weergave van
voorlopige bevindingen, die bovendien deels op informatie van derden zijn
gebaseerd. Het is mogelijk dat bepaalde informatie nog niet beschikbaar is,
nog niet geopenbaard kan worden, of - achteraf – bijgesteld dient te worden.
Dit kan ingrijpende gevolgen hebben voor de in dit verslag geschetste
perspectieven voor crediteuren. Aan dit verslag kunnen derhalve geen rechten
worden ontleend.
25-06-2020
1
1. Inventarisatie
Gefailleerde is opgericht op 8 juni 2007. Zij is in het handelsregister
ingeschreven onder nummer 34273375 en statutair gevestigd te Amsterdam.
Het geplaatst en gestort kapitaal bedraagt € 18.000.
Enig aandeelhouder en bestuurder is de heer D.T. Willis.
De bedrijfsomschrijving van gefailleerde luidt: Handel in eigen onroerend goed;
Algemene burgerlijke en utiliteitsbouw; Aankoop- verkoop en verbouwing van
25-06-2020
1
1.2 Lopende procedures
1.3 Verzekeringen
1.4 Huur
1.5 Oorzaak faillissement
onroerend goed.
Gefailleerde heeft bij beroepschrift van 26 mei 2020 hoger beroep
aangetekend tegen het faillissementsvonnis. De behandeling van het hoger
beroep staat gepland op 25 augustus 2020.
25-06-2020
1
Op 25 augustus 2020 heeft de behandeling van het hoger beroep
plaatsgevonden. Het hof heeft gefailleerde afgewezen niet-ontvankelijk
verklaard in haar beroep. Het faillissement is inmiddels onherroepelijk
geworden.
15-10-2020
2
Tot op heden niet bekend. Lopende verzekeringen zullen worden
geïnventariseerd en op zo kort mogelijke termijn opgezegd waarbij indien
mogelijk premierestitutie zal worden gevraagd.
25-06-2020
1
In de afgelopen verslagperiode is niet van lopende verzekeringen gebleken. 15-10-2020
2
Gefailleerde huurde geen bedrijfsruimte. 25-06-2020
1
1.5 Oorzaak faillissement
Bij het onderzoek naar eventuele bestuurdersaansprakelijkheid zal de oorzaak
van het faillissement onderzocht worden. Door de bestuurder is
"geparafraseerd" het volgende aangegeven.
"Gefailleerde exploiteerde een onderneming in het aankopen van vastgoed en
het na renovatie doorverkopen daarvan. Gefailleerde verricht sinds een jaar
geen activiteiten meer. Bij oprichting hebben tien investeerders, waaronder de
aanvrager van het faillissement, in totaal 1,3 miljoen geïnvesteerd in
gefailleerde. De bedoeling was om met deze investeringen panden te kopen in
Duitsland. Met elke investeerder sloot gefailleerde een
geldleningsovereenkomst. In ruil voor de lening kregen de investeerders recht
op rente en winstdeling.
De constructie met een Nederlandse B.V. en een Duitse GmbH bleek niet te
werken, omdat het Nederlandse en het Duitse recht o.a. vanwege
belastingproblemen niet samengingen. Ik heb toen besloten de activiteiten
verder voort te zetten in een nieuw daarvoor opgerichte Duitse vennootschap
Global Foundation Europe GmbH (hierna: de ‘GmbH’). Gefailleerde is nooit
eigenaar geweest van onroerend goed. Alle klanten van gefailleerde zijn
overgeheveld naar de Duitse GmbH. De aanvrager van het faillissement is
daarom ook een schuldeiser van de Duitse GmbH en niet van gefailleerde. De
Duitse GmbH is eigenaar van verschillende Duitse project-vennootschappen
waarin het onroerend goed is ondergebracht. Om het onroerend goed te
kunnen kopen, leent de Duitse GmbH geld aan de Duitse project-
vennootschappen. Investeerders krijgen een koppeling met het onroerend
goed door middel van een certificaat. Op het moment dat het onroerend goed
wordt verkocht krijgt iedere investeerder een deel.
De reden dat de aanvrager van het faillissement haar investering niet terug
heeft gekregen lag aan (i) een administratieve fout en (ii) aan het feit dat de
verkoop van het pand waaraan de investering van de aanvrager gekoppeld
was, te weinig opbracht om alle investeerders te kunnen voldoen. Andere
investeerders die aan hetzelfde pand gekoppeld waren hebben 50% van hun
investering uit de opbrengst van de verkoop terug betaald gekregen en
werden voor de overige 50% aan een ander pand in een ander Project-
vennootschap verbonden. De aanvrager van het faillissement had bij de
verkoop van het pand ook een deel (50%) van haar investering terug moeten
krijgen, maar door een administratieve fout is er iets misgegaan waardoor zij
wel een koppeling had met dit pand, maar geen certificaat. Ik erken deze fout."
25-06-2020
1
2.1 Aantal ten tijde van faillissement
2.2 Aantal in jaar voor faillissement
2.3 Ontslagaanzegging
2.4 Werkzaamheden personeel
3.1 Onroerende zaken
Toelichting onroerende zaken
2. Personeel
Toelichting
Gefailleerde had geen werknemers in dienst, aldus het bestuur.
25-06-2020
1
Geen. 25-06-2020
1
3. Activa
Uit het Nederlandse kadaster blijkt dat gefailleerde niet gerechtigd is tot
onroerende zaken in Nederland. De enig bestuurder heeft aangegeven dat
gefailleerde niet gerechtigd is tot onroerende zaken in Nederland of in het
buitenland. Ook heeft hij aangegeven dat er op dit moment een onderzoek
loopt van het Openbaar Ministerie. Het Openbaar Ministerie heeft in het kader
van dit onderzoek beslag gelegd op alle onroerende zaken van alle
vennootschappen van Global Foundation Europe, aldus het bestuur.
De curator heeft aanwijzingen gekregen dat gefailleerde mogelijk toch
gerechtigd is tot onroerende zaken in Duitsland. De curator doet thans
onderzoek hiernaar.
25-06-2020
1
In de afgelopen verslagperiode heeft de curator twee uittreksels uit het
Grundbuch (het Duitse equivalent van het Kadaster) ontvangen, waaruit blijkt
dat gefailleerde gerechtigd is tot twee onroerende zaken in Duitsland.
15-10-2020
2
De curator zal volgende verslag periode aanvangen met de verkoop van het
onroerend goed.
21-01-2021
3
Na verkregen toestemming van de rechter-commissaris heeft de curator
aanvang gemaakt met de verkoop van het onroerend goed te Duitsland. Hij
heeft een Duitse advocaat ingeschakeld om de (openbare) verkoop te
begeleiden.
02-06-2021
4
In verband met het veilingtraject heeft de Duitse advocaat veelvuldig contact
met de Duitse rechtbanken waar de veiling zo spoedig mogelijk zal
plaatsvinden. De curator wordt op de hoogte gehouden van het proces en de
02-09-2021
5
voortgang.
In de afgelopen verslagperiode heeft de Duitse advocaat van het lokale Duitse
gerecht bericht ontvangen dat één van de panden reeds op 23 juli 2021 werd
geveild. De opbrengst was niet voldoende om, na aftrek van de kosten en
betaling van de grundschuld (met hypotheek vergelijkbare zekerheidsrecht)
ten bedrage van € 100.000,00 te voldoen. De boedel heeft derhalve geen
betaling ontvangen.
02-12-2021
6
De curator is met behulp van de Duitse advocaat de verkoop van het overige
pand gestart. Op dit pand heeft een derde ruim voor de faillietverklaring een
Zwangssicherungshypothek gelegd.
De curator heeft contact met de advocaat van deze derde over het opheffen
van de Zwangssicherungshypothek.
02-06-2022
8
De openbare veiling van het overige pand staat gepland voor 3 februari 2023.
De curator is (nog steeds) in overleg met een potentiële koper over de
onderhandse verkoop van het pand.
24-11-2022
10
Tot een onderhandse verkoop van het tweede pand is het niet gekomen. De
potentiële koper wenste niet de gebruikelijke voorwaarden voor een verkoop
uit een faillissement te accepteren. Een tweede moeilijkheid was dat er ten
gunste van derden diverse zekerheidsrechten zijn gevestigd op het pand,
waardoor overdracht zonder medewerking van deze derden niet mogelijk was
in geval van een onderhandse verkoop. Het pand werd inmiddels openbaar
geveild. De koopsom bedraagt € 741.000. Naar verwachting zal na aftrek van
kosten en betaling aan separatisten een bedrag overblijven voor de boedel.
03-03-2023
11
Een Duitse advocaat heeft zich namens twee schuldeisers gemeld bij de
curator en bij de rechtbank te Gelsenkirchen met de mededeling dat zijn
cliënten schuldeiser en separatist zijn en recht hebben op een substantieel
deel van de veilingopbrengst. Zijn cliënten eisen dat de curator medewerking
verleent aan notariële overdracht van zogenaamde Grundschulden, wat dan
weer nodig zou zijn voor zijn cliënten om mee te delen in de veilingopbrengst.
De rechtbank heeft de curator bericht dat, wanneer en zolang onduidelijkheid
blijft bestaan over de rechthebbende op de Grundschulden, de
veilingopbrengst in depot zal worden gehouden.
De curator stelt zich op het standpunt dat de genoemde schuldeisers geen
separatist zijn en heeft dit standpunt gedeeld met de advocaat van de
schuldeisers en zal dat ook met de rechtbank te Gelsenkirchen delen.
02-06-2023
12
Rondom de verkoop van het onroerend goed van gefailleerde in Duitsland en
de positie van de verschillende crediteuren die pretenderen een
zekerheidsrecht op het onroerend goed te hebben heerst nog altijd veel
onduidelijkheid. De huidige stand van zaken met betrekking tot de verkoop van
het hiervoor genoemde tweede pand is als volgt.
Gefailleerde was eigenaar van onroerend goed te Gelsenkirchen. Gefailleerde
(en aan gefailleerde gelieerde rechtspersonen) had voor zover bij de curator
bekend een telkens vergelijkbare handelwijze met betrekking tot het
onroerend goed en zekerheidsrechten die (al dan niet) ten gunste van
financiers werden gevestigd. Gefailleerde kocht in Duitsland onroerend goed
aan en stond als eigenaar geregistreerd in het Duitse kadaster ("Grundbuch").
Volgens de leningsovereenkomsten tussen gefailleerde en de financiers
zouden deze financiers een eersterangs zekerheidsrecht krijgen in de vorm
van een "Grundschuld" op het nader te bepalen onroerend goed van
01-09-2023
13
gefailleerde. Volgens de leningsovereenkomsten zou dit zekerheidsrecht
worden gevestigd middels de registratie van de naam van de financier in het
Grundbuch.
Omdat het naar Duits recht (naar de curator begrijpt) niet mogelijk is om
meerdere schuldeisers een eersterangs Grundschuld te verstrekken, heeft
gefailleerde de volgende constructie opgezet.
1. Gefailleerde kocht het onroerend goed.
2. Gefailleerde vestigde een Grundschuld ten gunste van zichzelf en liet dat
registreren in het Grundbuch.
3. De Duitse adviseur van gefailleerde, de heer Bruns, bewaarde de
originele bewijzen van de Grundschulden ("Grundschuldbriefe") in zijn
kluis. De originele Grundschuldbriefe zijn waardepapieren (vergelijkbaar
met bijvoorbeeld een papieren aandeel aan toonder).
4. De heer Bruns heeft de Grundschulden namens gefailleerde opgedeeld
en deelcertificaten van de Grundschuldbriefe aan verschillende financiers
van gefailleerde verstrekt. Hij deelde de financiers daarbij mede dat zij
daarmee een zekerheidsrecht hadden en dat zij voor het genoemde
bedrag waren gekoppeld aan een bepaald pand. De namen van de
financiers zijn niet ingeschreven in het Grundbuch.
Voor het onroerend goed van gefailleerde te Gelsenkirchen geldt dat er in het
Grundbuch drie Grundschulden waren geregistreerd voor een bedrag van
totaal EUR 643.990, allen ten gunste van gefailleerde. Deze Grundschulden zijn
(volgens opgave van het bestuur) opgedeeld in 7 deelcertificaten, tezamen
voor het bedrag van EUR 643.990. Financiers van gefailleerde en van gelieerde
partijen ontvingen dit deelcertificaat, waarmee zij dachten een eersterangs
zekerheidsrecht op het onroerend goed te hebben verkregen. De originele
Grundschuldbriefe bevinden zich volgens opgave van het bestuur en de heer
Bruns nog altijd bij de heer Bruns.
Na het opstarten van de veiling van het onroerend goed te Gelsenkirchen is
tussen de curator en twee financiers die een deelcertificaat van een
Grundschuld hebben ontvangen discussie ontstaan over de separatistenpositie
van die financiers, en dan met name de juridische status van de
deelcertificaten. De rechtbank Gelsenkirchen heeft daarom een
deskundigenbericht bevolen over de vraag wie gerechtigd is tot de opbrengst
van het onroerend goed. Deze deskundige heeft samenvattend geconcludeerd
dat naar Duits recht niet was voldaan aan de vereisten voor overdracht van de
Grundschulden, dat de heer Bruns ook niet gemachtigd was om namens
gefailleerde zekerheidsrechten over te dragen en dat de financiers dus geen
goederenrechtelijk recht op het onroerend goed hebben verkregen.
Gefailleerde zou - als de in het Grundbuch geregistreerde rechthebbende van
de Grundschulden - dientengevolge na aftrek van de executiekosten en de
preferente vordering van de gemeente Gelsenkirchen de enige rechthebbende
op de opbrengst zijn.
Het is nog niet bekend of de rechtbank de conclusie van de deskundige zal
volgen. Mogelijk vereist de rechtbank alsnog dat de originele Grundschuldbriefe
zullen worden overgelegd. De heer Bruns - waar deze originelen zich thans
bevinden - heeft afgifte aan de curator eerder herhaaldelijk geweigerd.
Mogelijk dat in een procedure afgifte van de Grundschuldbriefe door de heer
Bruns zal moeten worden gevorderd.
Het onroerend goed te Gelsenkirchen is op verzoek van een preferente
schuldeiser (de gemeente Gelsenkirchen) middels een openbare veiling
verkocht voor EUR 741.000. De koper heeft enkel de aanbetaling van EUR
38.500 voldaan en is in gebreke met het betalen van de volledige koopsom.
Desondanks is de eigendom van het onroerend goed toch op de koper
3.2 Werkzaamheden onroerende zaken
3.3 Bedrijfsmiddelen
Toelichting bedrijfsmiddelen
3.4 Bodemvoorrecht fiscus
3.5 Werkzaamheden bedrijfsmiddelen
3.6 Voorraden / onderhanden werk
Toelichting voorraden / onderhanden werk
3.7 Werkzaamheden voorraden / onderhanden werk
overgegaan. De curator begrijpt van de door hem ingeschakelde Duitse
advocaat dat dit gebruikelijk is en dat er wegens het ontbreken van volledige
betaling wel een aanvullend zekerheidsrecht ten gunste van de verkoper
(gefailleerde) is gevestigd om de verkoper te beschermen. De curator beraadt
zich in samenspraak met de door hem ingeschakelde Duitse advocaat over de
te nemen vervolgstappen.
Ondanks dat de rechtbank Gelsenkirchen een deskundigenbericht heeft
bevolen over de vraag wie gerechtigd is tot de opbrengst van het onroerend
goed en dat deze deskundige heeft geconcludeerd dat gefailleerde
rechthebbende is tot de opbrengst, heeft de rechtbank gevraagd de originele
Grundschuldbriefe te overleggen alvorens zij tot uitbetaling zal overgaan. De
rechtbank is niet ingegaan op de conclusie van de deskundige.
Op verzoek van de curator zal de door hem ingeschakelde Duitse Advocaat de
rechtbank Gelsenkirchen verzoeken de conclusie van de deskundige te volgen
en het ontvangen voorschot aan de curator te voldoen.
Voorts zal de curator onderzoeken hoe het onroerend goed (verder) te gelden
te maken.
02-01-2024
14
Onderzoek naar mogelijk onroerend goed. 25-06-2020
1
Verkoop onroerend goed. 15-10-2020
2
Bewerkstelligen afdracht surplus koopsom aan de boedel. 03-03-2023
11
Gefailleerde beschikt niet over bedrijfsmiddelen, aldus het bestuur. 25-06-2020
1
Nu gefailleerde en niet over een bodem bezit en er geen bedrijfsmiddelen zijn,
is dit niet relevant.
25-06-2020
1
Gefailleerde beschikt niet over voorraden. 25-06-2020
1
3.7 Werkzaamheden voorraden / onderhanden werk
3.8 Andere activa
Toelichting andere activa
3.9 Werkzaamheden andere activa
4.1 Debiteuren
Toelichting debiteuren
Geen. 25-06-2020
1
De curator is niet bekend met andere activa. 25-06-2020
1
Onderzoek naar mogelijk nog aanwezig activa. 25-06-2020
1
Afwikkeling verkoop onroerend goed. 02-06-2022
8
4. Debiteuren
Toelichting debiteuren
4.2 Werkzaamheden debiteuren
Niet bekend. De curator beschikt niet over administratie. 25-06-2020
1
Uit de ter beschikking gestelde administratie van gefailleerde blijkt dat er (per
december 2018) sprake was rekening-courantvorderingen op diverse
(gelieerde) (rechts)personen, ter hoogte van € 5.094.438,37, € 614.827,34, €
117.430,69 en € 95.784,61. De curator heeft de desbetreffende
(rechts)personen gesommeerd de voornoemde bedragen te voldoen aan de
boedel. Tot op heden is betaling uitgebleven.
02-06-2021
4
Tot op heden heeft de boedel geen betaling ontvangen. Drie van de vier
aangeschreven (rechts)personen betwisten dat zij een schuld aan gefailleerde
hebben.
02-09-2021
5
De advocaat van de aangeschreven (rechts)personen heeft de verschuldigde
bedragen erkend en stelt dat de bedragen volgen uit een
leningsovereenkomst.
02-12-2021
6
De advocaat van de aangeschreven(rechtspersonen) heeft tot op heden, ook
na herhaald verzoek, de gepretendeerde leningsovereenkomst(en) niet
versterkt.
02-03-2022
7
De curator heeft contact met de advocaat van bestuurder en zal met de
bestuurder en dienst advocaat een bespreking inplannen waarbij de
gepretendeerde leningsovereenkomst(en) aan de orde zullen komen. Zie 7.7.
24-08-2022
9
Aan de aan gefailleerde gelieerde rechtspersonen waarop gefailleerde een
rekening-courantvordering heeft ter hoogte van € 5.094.438,37 is een Duitse
variant van de surseance van betaling verleend. De curator heeft contact met
de Duitse bewindvoerder. Het lijkt er op dat deze gelieerde rechtspersoon
diverse onroerende zaken in eigendom heeft.
02-06-2023
12
Immobilien Holding GmbH NRW, voornoemde aan gefailleerde gelieerde Duitse
rechtspersoon, is op 28 juli 2023 failliet verklaard. De curator heeft de
rekening-courantvordering van gefailleerde van in totaal € 7.353.937,57 (EUR
5.094.438,37 + rente en incassokosten) op 18 augustus 2023 ingediend bij de
Duitse curator.
01-09-2023
13
4.2 Werkzaamheden debiteuren
5.1 Vordering van bank(en)
5.2 Leasecontracten
5.3 Beschrijving zekerheden
Afwachten ontvangst administratie en indien opportuun incasso van de
openstaande debiteuren.
25-06-2020
1
De curator heeft inmiddels (een deel van) de financiële administratie
ontvangen over de jaren 2014 tot en met 2018. De jaarrekening 2017 staat
een debiteurenpost vermeld van EUR 43.908,25. De curator beschikt niet over
debiteurenlijsten.
15-10-2020
2
Incasso. 02-06-2021
4
Verder onderzoek en incasso van de rekening-courantvorderingen. 02-09-2021
5
De curator beraadt zich omtrent de incasso van de rekening-
courantvorderingen.
02-03-2022
7
Afwachten voortgang en afwikkeling faillissement Immobilien Holding GmbH
NRW.
01-09-2023
13
5. Bank / Zekerheden
Toelichting vordering van bank(en)
Er zijn nog geen vorderingen ingediend door banken.
25-06-2020
1
Niet bekend. 25-06-2020
1
5.3 Beschrijving zekerheden
5.4 Separatistenpositie
5.5 Eigendomsvoorbehoud
5.6 Retentierechten
5.7 Reclamerechten
5.8 Boedelbijdragen
5.9 Werkzaamheden bank / zekerheden
Vooralsnog is niet van zekerheden gebleken. 25-06-2020
1
Op beide onroerende zaken zijn grundschuld (met hypotheek vergelijkbare
zekerheidsrechten) (ten gunste van derden en gefailleerde zelf) ingeschreven.
OG 1:
Grundschuld van € 100.000 ten gunste van een derde;
Grundschuld van € 100.000 ten gunste van een derde;
Grundschuld van € 371.000 ten gunste van de eigenaar (gefailleerde); en
Grundschuld van € 103.880 ten gunste van de eigenaar (gefailleerde).
OG 2:
Grundschuld van € 477.000 ten gunste van de eigenaar (gefailleerde);
Grundschuld van € 106.000 ten gunste van de eigenaar (gefailleerde); en
Grundschuld van € 60.990 ten gunste van de eigenaar (gefailleerde).
02-06-2021
4
De opbrengt van het reeds verkochte onroerend goed (OG 1) was
onvoldoende om de grundschuld en de veiling kosten te voldoen. Derhalve
geen surplusvoor de boedel.
02-12-2021
6
Zie de toelichting onder 3.1. 01-09-2023
13
De derden met een grundschuld als boven beschreven. 02-06-2021
4
Vooralsnog geen. 15-10-2020
2
6.1 Exploitatie / zekerheden
6.2 Financiële verslaglegging
6.3 Werkzaamheden voortzetten onderneming
6.4 Beschrijving
6.5 Verantwoording
6.6 Opbrengst
6.7 Boedelbijdrage
6.8 Werkzaamheden doorstarten onderneming
6. Voortzetten / doorstart onderneming
Voortzetten onderneming
De curator heeft niet voortgezet. 25-06-2020
1
Niet van toepassing. 25-06-2020
1
Geen. 25-06-2020
1
Doorstarten onderneming
De curator heeft niet doorgestart. 25-06-2020
1
Niet van toepassing. 25-06-2020
1
Toelichting
Niet van toepassing.
25-06-2020
1
Toelichting
Niet van toepassing.
25-06-2020
1
Geen. 25-06-2020
1
7.1 Boekhoudplicht
7. Rechtmatigheid
Zoals gebruikelijk zal de curator onderzoek verrichten of het bestuur van
gefailleerde aan de op hem rustende boekhoudverplichting heeft voldaan en
wel in die zin dat op een zodanige wijze administratie is gevoerd dat daaruit te
allen tijde de rechten en verplichtingen van gefailleerde kunnen worden
gekend. Indien hij niet aan de op hem rustende boekhoudverplichting heeft
voldaan, staat vast dat het bestuur zijn taak onbehoorlijk heeft vervuld en
wordt vermoed dat dit onbehoorlijk bestuur een belangrijke oorzaak van het
faillissement is geweest.
Ondanks herhaalde aanmaningen van de curator aan de bestuurder, heeft
gefailleerde nog geen administratie overgelegd.
25-06-2020
1
De curator heeft inmiddels (een deel van) de financiële administratie over de
jaren 2014 tot en met 2018 ontvangen. De curator beschikt niet over de
grootboekadministratie en crediteuren- en debiteurenlijsten.
15-10-2020
2
De curator heeft de administratie in onderzoek en is daarover in gesprek met
het bestuur.
02-09-2021
5
De curator heeft de digitale administratie laten converteren naar een leesbare
versie.
De curator heeft resterende administratie bij de bestuurder opgevraagd. De
bestuurder heeft aangegeven dat hij niet bij de administratie kan nu deze in
beslag is genomen door het Openbaar Ministerie. De curator heeft contact
opgenomen met het Openbaar Ministerie en wacht op een reactie.
24-11-2022
10
De curator heeft contact met het Openbaar Ministerie over de administratie. De
curator heeft van een destijds door gefailleerde ingeschakelde dienstverlener
aanvullende administratieve bescheiden ontvangen. De curator doet hier
onderzoek naar.
03-03-2023
11
Het Openbaar Ministerie heeft desgevraagd verklaard dat noch zij, noch de
FIOD geen fysieke administratie van gefailleerde in beslag heeft genomen en
dat de inbeslaggenomen gegevensdragers al geruime tijd geleden aan het
bestuur zijn geretourneerd. Het bestuur heeft ook geen bewijstukken van
inbeslagname van de administratie verstrekt.
De curator heeft de ontvangen aanvullende administratieve bescheiden
bestudeerd. De curator constateert als volgt. Het bestuur heeft geen
crediteuren- en debiteurenlijsten (incl. contactgegevens), rekening-
courantovereenkomsten, aandeelhoudersbesluiten, bestuursbesluiten,
managementovereenkomst, notulen van aandeelhouders- en
bestuursvergaderingen of e-mails aan de curator verstrekt. Voorts ontbreken
stukken met betrekking tot de door gefailleerde aangekochte onroerende
zaken. Tot slot heeft het bestuur de curator ook geen document verstrekt
waarin de initiële investeerders tekenen voor overname van de lening aan
gefailleerde door een gelieerde partij, ondanks de verklaring van het bestuur
dat die documenten wel bestaan. Vanaf 2018 is er zelfs in het geheel geen
administratie meer gevoerd.
01-09-2023
13
7.2 Depot jaarrekeningen
7.3 Goedkeuringsverklaring accountant
7.4 Stortingsverplichting aandelen
7.5 Onbehoorlijk bestuur
7.6 Paulianeus handelen
Op basis van het voorgaande concludeert de curator dat er geen administratie
is waaruit de vermogenstoestand van gefailleerde kan worden gekend en dat
de boekhoudplicht is geschonden.
Ingevolge de wet rust op een vennootschap de verplichting om haar
jaarrekening uiterlijk 12 maanden na afloop van het boekjaar openbaar te
maken. Voor jaarrekeningen betreffende boekjaren die aanvingen voor 1
januari 2016 bedraagt deze termijn 13 maanden. De openbaarmaking dient te
geschieden door een exemplaar te deponeren bij de Kamer van Koophandel.
Indien een vennootschap niet tijdig haar jaarrekening openbaar maakt,
betekent dit dat vaststaat, dat het bestuur zijn taak onbehoorlijk heeft vervuld
en wordt vermoed dat deze onbehoorlijke taakvervulling een belangrijke
oorzaak is van het faillissement.
Jaarrekening 2016 werd te laat gedeponeerd op 30 oktober 2018.
Jaarrekening 2017 werd tijdig gedeponeerd op 30 oktober 2018.
Jaarrekening 2018 werd niet gedeponeerd.
De deponeringsplicht werd geschonden.
25-06-2020
1
Gelet op de omvang van de vennootschap, behoeven de stukken geen
goedkeurende verklaring. De vennootschap kwalificeert als kleine c.q.
microrechtspersoon ex artikel 2:396 c.q. 2:395a BW.
25-06-2020
1
Onderzoek naar het volstorten van de aandelen is niet opportuun, nu
gefailleerde meer dan vijf jaar geleden is opgericht. Indien er al een vordering
op de aandeelhouder zou bestaan, is deze inmiddels verjaard.
25-06-2020
1
Toelichting
Zoals gebruikelijk zal de curator onderzoek verrichten naar de vraag of de
(achtereenvolgende en/of feitelijke) bestuurder(s) van gefailleerde hun taak
behoorlijk hebben vervuld. De curator zal nader onderzoek naar verschillende
aspecten van het gevoerde bestuur alvorens conclusies te trekken.
25-06-2020
1
Toelichting
De curator komt op basis van zijn bevindingen uit het
rechtmatigheidsonderzoek tot de voorlopige conclusie dat het bestuur zijn taak
kennelijk onbehoorlijk heeft vervuld. Het bestuur heeft bijvoorbeeld de
rekening-courantverhoudingen met gelieerde maatschappijen onverantwoord
hoog laten oplopen, onverantwoorde financiële risico's genomen met
betrekking tot de leningen die door veelal private financiers aan gefailleerde
verstrekt waren en diverse privéontrekkingen (totaal EUR 93.406,30) gedaan
waarvoor de curator geen rechtsgrond heeft kunnen traceren.
01-09-2023
13
7.6 Paulianeus handelen
7.7 Toelichting rechtmatigheid
Toelichting
Zoals gebruikelijk zal de curator onderzoeken of er (in het zicht van het
faillissement) onverplichte rechtshandelingen zijn verricht waarvan gefailleerde
wist althans behoorde te weten dat daarvan benadeling van schuldeisers het
gevolg zou zijn. Daarnaast zal de curator nagaan of er (in het zicht van het
faillissement) schulden door gefailleerde aan derden zijn voldaan terwijl hetzij
deze derden wisten dat het faillissement reeds was aangevraagd, hetzij deze
betaling het gevolg is geweest van overleg tussen gefailleerde enerzijds en de
derde anderzijds, welk overleg ten doel had om de derde door die betaling
boven andere schuldeisers te begunstigen.
25-06-2020
1
Toelichting
De curator doet onderzoek en is in gesprek met het bestuur.
02-09-2021
5
Toelichting
De curator is gebleken van diverse paulianeuze betalingen. De curator heeft
hierover contact gezocht met de betrokken partijen, maar heeft geen reactie
ontvangen. De curator zal in de volgende verslagperiode tot vernietiging (voor
zover dat niet al is gebeurd) en incasso overgaan.
02-06-2023
12
Ja
Toelichting
Uit de bankafschriften van gefailleerde volgt dat zij op 1 april 2020, vlak ná de
aanvraag van het faillissement op 24 maart 2020 maar vóór het uitspreken van
het faillissement, een bedrag van € 45.000 aan IDSG Holding B.V. (voorheen
George Beheer B.V. (hierna: “IDSG”)) heeft overgemaakt met als omschrijving
“Lening voor opstarten shortstaynl”. Enig bestuurder en enig aandeelhouder
van IDSG is George Willis, de zoon van de bestuurder van gefailleerde.
De curator heeft geen overeenkomst voor deze lening in de administratie van
gefailleerde aangetroffen en hij heeft deze ondanks herhaald verzoek ook niet
van het bestuur of IDSG ontvangen.
Namens de boedel heeft de curator jegens IDSG primair aanspraak gemaakt
op terugbetaling van de hoofdsom ad € 45.000 en subsidiair de
rechtshandeling vernietigd met een beroep op art 42 Fw. IDSG heeft geen
gehoor gegeven aan de sommaties van de curator, noch heeft IDSG de
vordering betwist. De curator is thans doende met het opstarten van de
incassoprocedure jegens IDSG.
01-09-2023
13
7.7 Toelichting rechtmatigheid
7.8 Werkzaamheden rechtmatigheid
De curator meent dat het bestuur niet aan de op hem rustende informatieplicht
voldoet en heeft de rechter-commissaris verzocht de bestuurder op te roepen
voor verhoor.
25-06-2020
1
Het verhoor heeft op 21 juli 2020 plaatsgevonden. 15-10-2020
2
De curator doet onderzoek en is in gesprek met het bestuur. De verwachting is
dat op korte termijn het onderzoek kan worden afgerond. De curator is
voornemens om komende verslagperiode zijn voorlopige bevindingen te delen
met het bestuur.
02-09-2021
5
De curator krijgt geen contact meer met de bestuurder. De curator is
voornemens de rechter-commissaris te verzoeken de bestuurder op te roepen
voor verhoor.
02-12-2021
6
De curator zal aankomende verslag periode de rechter-commissaris verzoeken
de bestuurder op te roepen voor verhoor.
02-03-2022
7
De curator heeft inmiddels contact met de nieuwe Nederlandse advocaat van
de bestuurder. De curator heeft voorgesteld om op korte termijn een
bespreking met de bestuurder en diens advocaat in te plannen.
02-06-2022
8
De bespreking zal op een nader te bepalen datum komende verslagperiode
plaatsvinden.
24-08-2022
9
De bestuurder en diens advocaat zijn niet ingegaan op het verzoek van de
curator om een bespreking in te plannen. De curator beraadt zich thans op de
te nemen vervolg stappen.
24-11-2022
10
De curator heeft de bestuurder op de hoogte gesteld van zijn bevindingen en
conclusies en voornemen tot aansprakelijkheidsstelling. De curator heeft de
bestuurder tevens de mogelijkheid geboden voor het treffen van een
minnelijke regeling. Een reactie van de bestuurder en diens advocaat is
uitgebleven. De curator zal in de volgende verslagperiode tot incasso
overgaan.
02-06-2023
12
7.8 Werkzaamheden rechtmatigheid
8.1 Boedelvorderingen
8.2 Pref. vord. van de fiscus
8.3 Pref. vord. UWV
8.4 Andere pref. crediteuren
De curator is nog in afwachting van de administratie. Na ontvangst kan er een
aanvang worden gemaakt met het rechtmatigheidsonderzoek.
25-06-2020
1
Verkrijgen thans nog ontbrekende delen administratie.
Rechtmatigheidsonderzoek.
15-10-2020
2
Afronden onderzoek. 02-09-2021
5
Voorbereiden bespreking met de bestuurder en diens advocaat. 24-08-2022
9
Van een gesprek ik is het niet gekomen. De curator beraadt zich thans op de
te nemen vervolgstappen.
03-03-2023
11
Werkzaamheden pauliana en bestuurdersaansprakelijkheid. 02-06-2023
12
8. Crediteuren
€ 12.962,00
Toelichting
De vorderingen zien op Omzetbelasting over de laatste twee kwartalen van
2015 en Vennootschapsbelasting over de jaren 2013 tot en met 2016.
25-06-2020
1
€ 15.601,00
Toelichting
De vordering van de fiscus is verhoogd door indiening van een vordering uit
hoofde van Vennootschapsbelasting over 2017.
15-10-2020
2
€ 18.581,00
Toelichting
Toelichting
De vordering van de fiscus is verhoogd door indiening van een vordering uit
hoofde van Vennootschapsbelasting over 2018.
02-03-2022
7
8.4 Andere pref. crediteuren
8.5 Aantal concurrente crediteuren
8.6 Bedrag concurrente crediteuren
6
Toelichting
Deze vorderingen betreffen voornamelijk geldleningen die door investeerders
aan gefailleerde werden verstrekt.
15-10-2020
2
26
21-01-2021
3
31
02-06-2021
4
36
02-03-2022
7
43
01-09-2023
13
44
02-04-2024
15
8.6 Bedrag concurrente crediteuren
8.7 Verwachte wijze van afwikkeling
8.8 Werkzaamheden crediteuren
Toelichting
Er zijn nog geen vorderingen ingediend in het faillissement.
25-06-2020
1
€ 1.009.322,09
15-10-2020
2
€ 4.606.100,40
21-01-2021
3
€ 5.448.964,67
02-06-2021
4
€ 6.826.845,19
02-03-2022
7
€ 6.664.928,85
Toelichting
Een crediteur heeft haar vordering ingetrokken.
02-06-2022
8
€ 9.336.428,96
01-09-2023
13
€ 9.536.428,96
02-04-2024
15
Het is nog onbekend hoe het faillissement afgewikkeld gaat worden. 25-06-2020
1
Inventarisatie van de crediteuren. 25-06-2020
1
9.1 Naam wederpartijen
9.2 Aard procedures
9.3 Stand procedures
9.4 Werkzaamheden procedures
9. Procedures
10.1 Plan van aanpak
10.2 Termijn afwikkeling faillissement
10.3 Indiening volgend verslag
10.4 Werkzaamheden overig
10. Overig
Afwachten Hoger Beroep; onderzoek naar mogelijk onroerend goed;
afwachten ontvangst administratie; rechtmatigheidsonderzoek; inventarisatie
crediteuren.
25-06-2020
1
Verkoop onroerend goed, opvragen restant administratie,
rechtmatigheidsonderzoek, inventarisatie crediteuren.
15-10-2020
2
Verkoop onroerend goed, inning rekening-courantvorderingen, opvragen
restant administratie, rechtmatigheidsonderzoek, inventarisatie crediteuren,
oproepen voor verhoor.
02-12-2021
6
Verkoop onroerend goed, inning rekening-courantvorderingen, opvragen
restant administratie, rechtmatigheidsonderzoek, inventarisatie crediteuren,
gesprek met bestuurder.
02-06-2022
8
Verkoop onroerend goed, inning rekening-courantvorderingen, opvragen
restant administratie, rechtmatigheidsonderzoek, inventarisatie crediteuren,
gesprek met bestuurder.
24-08-2022
9
Verkoop onroerend goed, inning rekening-courantvorderingen, opvragen
restant administratie, rechtmatigheidsonderzoek, inventarisatie crediteuren.
24-11-2022
10
Afwikkelen koopsom onroerend goed, inning rekening-courantvorderingen,
incasso pauliana en bestuurdersaansprakelijkheid en inventarisatie
crediteuren.
02-06-2023
12
Afwikkelen koopsom onroerend goed, inning rekening-courantvorderingen,
afwachten Duits faillissement, incasso pauliana en
bestuurdersaansprakelijkheid en inventarisatie crediteuren.
01-09-2023
13
Het is nog onbekend wanneer het faillissement afgewikkeld kan worden. 25-06-2020
1
2-7-2024 02-04-2024
15
Bijlagen
Bijlagen
